ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល៖ លក្ខណៈពិសេសនៃការចុះឈ្មោះ និងការចេញប័ណ្ណ។ និក្ខេបបទ៖ ការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជ លក្ខណៈពិសេស និងប្រភេទនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល

គំនិតនៃគោលការណ៍គឺជាមូលដ្ឋានគ្រឹះនៃអ្វីមួយ។ គោលការណ៍គឺជាចំណុចចាប់ផ្តើមសម្រាប់ការអភិវឌ្ឍន៍ប្រព័ន្ធ ឬដំណើរការ (ប្រព័ន្ធទស្សនៈ ប្រព័ន្ធសេដ្ឋកិច្ច ប្រព័ន្ធនយោបាយ ប្រព័ន្ធសាសនា។ល។) ហើយប្រសិនបើប្រព័ន្ធនេះឈប់ប្រកាន់ខ្ជាប់នូវគោលការណ៍ដែលបានបង្កើតឡើងនោះ តាមពិត degenerates ចូលទៅក្នុងប្រព័ន្ធថ្មីទាំងស្រុង ឬដួលរលំ។ ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីពិតជាដំណើរការមួយនៅក្នុងប្រព័ន្ធឥណទាន។ ដូច្នេះ គោលការណ៍នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី គឺជាការកំណត់ដ៏សំខាន់បំផុតដែលដំណើរការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដោយខ្លួនវាត្រូវបានបង្កើតឡើង។

មានគោលការណ៍មួយចំនួនសម្រាប់រៀបចំដំណើរការឥណទាន៖

• 1. គោលការណ៍នៃទំនាក់ទំនងជាមួយអតិថិជន។ ជាដំបូង នេះសំដៅទៅលើវគ្គសិក្សាដែលពេញចិត្តសម្រាប់ធនាគារដែលបានផ្តល់ឱ្យទាំងរយៈពេលវែង ឬសម្រាប់ប្រតិបត្តិការឥណទានតែម្តងជាមួយអតិថិជន។ ធនាគារដែលគិតអំពីអនាគត ស្វែងរកការបង្កើតទំនាក់ទំនងរយៈពេលវែងដែលអនុញ្ញាតឱ្យផ្អែកលើចំណេះដឹងដ៏ល្អរបស់អតិថិជន ដើម្បីដោះស្រាយបញ្ហាដែលកំពុងកើតឡើងយ៉ាងឆាប់រហ័ស។ ទន្ទឹមនឹងនេះ វិធីសាស្រ្តនេះពាក់ព័ន្ធនឹងការកែលម្អគុណភាពនៃសេវាកម្មអតិថិជន ការដឹង និងការបំពេញតម្រូវការរបស់ពួកគេ និងការអភិវឌ្ឍសេវាកម្មដ៏ទូលំទូលាយ។
• 2. អាទិភាពដែលធនាគារប្រកាន់ខ្ជាប់ក្នុងអាជីវកម្មឥណទាន។ ពួកគេអាចខ្វល់ខ្វាយទាំងគោលបំណង និងប្រភេទនៃប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញ និងទម្រង់នៃការធានាការទូទាត់សងរបស់ពួកគេ។
• 3. ប្រព័ន្ធនៃតម្លៃសីលធម៌ដែលអ្នកចូលរួមក្នុងប្រតិបត្តិការឥណទានត្រូវតែប្រកាន់ខ្ជាប់។ ទាំងនេះគឺជាគុណតម្លៃដូចជា ភាពស្មោះត្រង់ ភាពថ្លៃថ្នូរ ភាពស្មោះត្រង់ទាំងសងខាង។ សៀវភៅណែនាំគោលនយោបាយឥណទាន ដែលគ្រប់គ្រងគ្រប់ទិដ្ឋភាពទាំងអស់នៃការងាររបស់ធនាគារនៅក្នុងទីផ្សារឥណទាន ប្រមូលផ្តុំនូវសម្ភារៈណែនាំ និងវិធីសាស្រ្តទាំងអស់ដែលធនាគារប្រមូលបានក្នុងការរៀបចំដំណើរការឥណទាន។ វាគួរតែមានផ្នែកសំខាន់ៗដូចខាងក្រោមៈ
  • ក) អង្គភាពមុខងារដែលពាក់ព័ន្ធនឹងដំណើរការឥណទាន និងអំណាចរបស់ពួកគេ
  • ខ) នីតិវិធីសម្រាប់ដោះស្រាយប្រាក់កម្ចី
  • គ) ការណែនាំសម្រាប់ការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី
  • ឃ) គោលការណ៍ណែនាំសម្រាប់ការវិភាគភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អតិថិជន
  • ង) គោលការណ៍ណែនាំសម្រាប់ការវិភាគផលប័ត្រប្រាក់កម្ចី
  • f) គោលការណ៍ណែនាំសម្រាប់ការវិភាគនៃការអនុវត្តកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលគឺជាផ្នែកសំខាន់មួយនៃអាជីវកម្មធនាគារ ដែលមានលក្ខណៈជាក់លាក់ផ្ទាល់ខ្លួន ភាគច្រើនទាក់ទងនឹងស្ថានភាពច្បាប់របស់នីតិបុគ្គល។ ជាឧទាហរណ៍ មិនដូចបុគ្គលទេ នីតិបុគ្គលអាចត្រូវបានចុះបញ្ជីក្នុងទម្រង់ស្ថាប័ន និងច្បាប់ផ្សេងៗ។

នីតិបុគ្គលអាចជាដៃគូអាជីវកម្ម ឬក្រុមហ៊ុន សហករណ៍ផលិតកម្ម សហគ្រាសឯកតារដ្ឋ ឬក្រុង អង្គការមិនរកប្រាក់ចំណេញ។ ភាពខុសប្លែកគ្នានៃការរៀបចំ និងផ្នែកច្បាប់នៃនីតិបុគ្គលគឺជាលក្ខណៈសំខាន់មួយនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរបស់ពួកគេ។ ភាពខុសប្លែកគ្នាដ៏សំខាន់មួយក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលគឺភាពមិនដូចគ្នារបស់ពួកគេ។

តាមក្បួនមួយ នីតិបុគ្គលទាំងអស់មានភាពខុសគ្នាពីគ្នាទៅវិញទៅមក មិនត្រឹមតែក្នុងទិសដៅនៃសកម្មភាពរបស់ពួកគេប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែសូម្បីតែសហគ្រាស និងអង្គការទាំងនោះដែលចូលរួមក្នុងសកម្មភាពដូចគ្នាក៏មានលក្ខខណ្ឌហិរញ្ញវត្ថុ និងកម្រិតនៃភាពសក្តិសមក្នុងការផ្តល់ឥណទានផងដែរ។ លក្ខណៈពិសេសមួយទៀតនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលដែលពាក់ព័ន្ធសម្រាប់សហគ្រាសនៅក្នុងសហព័ន្ធរុស្ស៊ីគឺទំនោរក្នុងការបញ្ជាក់ទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេ។ ស្ថានភាពនេះគឺថានៅក្រោមសម្ពាធរដ្ឋបាលពីមន្ត្រីរដ្ឋាភិបាល សហគ្រាសមិនចាប់អារម្មណ៍ក្នុងការបង្ហាញពីស្ថានភាពពិតនៃកិច្ចការរបស់ខ្លួនទេ ហើយជាក្បួនព័ត៌មានដែលមាននៅក្នុងឯកសាររាយការណ៍ផ្លូវការរបស់សហគ្រាសមិនទាក់ទងទៅនឹងការពិតទេ។ ជាលទ្ធផល សូម្បីតែសហគ្រាសដែលមានវិបុលភាពអាចមានរចនាសម្ព័ន្ធតារាងតុល្យការមិនអំណោយផល ហើយផ្ទុយទៅវិញ ឯកសារដ៏ល្អមិនធានានូវកម្រិតខ្ពស់នៃដំណោះស្រាយរបស់អ្នកខ្ចី ដែលជានីតិបុគ្គលនោះទេ។ លក្ខណៈសំខាន់ៗទាំងអស់នេះផ្តល់នូវតម្រូវការសម្រាប់នីតិវិធីពិសេសនៅក្នុងដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល។ ប្រសិនបើដើម្បីវាយតម្លៃកម្រិតនៃដំណោះស្រាយរបស់បុគ្គលនោះ វាគ្រប់គ្រាន់ហើយក្នុងការទទួលបាន និងពិនិត្យមើលវិញ្ញាបនបត្រនៃកម្រិតប្រាក់ចំណូលរបស់គាត់ ពិនិត្យមើលភាពអាចរកបាននៃអចលនទ្រព្យដែលបានចុះឈ្មោះសម្រាប់ពលរដ្ឋ ពិនិត្យមើលប្រវត្តិឥណទានរបស់គាត់ នោះជួនកាលវាពិបាកក្នុងការ ពិនិត្យមើលភាពសក្ដិសមនៃឥណទានរបស់នីតិបុគ្គលដែលជាផ្នែកមួយនៃនីតិវិធីស្តង់ដារ។ នោះហើយជាមូលហេតុដែលធនាគារពាណិជ្ជជាច្រើនអនុវត្តវិធីសាស្រ្តបុគ្គលដើម្បីវាយតម្លៃកម្រិតនៃដំណោះស្រាយនៃនីតិបុគ្គលជាក់លាក់មួយ។ លក្ខណៈពិសេសមួយទៀតនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលគឺផលិតផលទូលំទូលាយ ហើយក្នុងករណីខ្លះវាថែមទាំងអាចបង្កើតផលិតផលកម្ចីបុគ្គលដោយប្រើទម្រង់ផ្សេងៗនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី គណនីប្រាក់កម្ចី និងវិធីសងប្រាក់កម្ចី។ គួរកត់សំគាល់ផងដែរថាទំហំប្រាក់កម្ចីជាមធ្យមសម្រាប់នីតិបុគ្គលគឺជាលំដាប់នៃទំហំធំជាងទំហំប្រាក់កម្ចីជាមធ្យមសម្រាប់បុគ្គល។ ជាងនេះទៅទៀត ចំនួនទឹកប្រាក់កម្ចីអតិបរមាសម្រាប់នីតិបុគ្គលមិនត្រូវបានកំណត់ពិតប្រាកដទេ ប៉ុន្តែធនាគារទទួលបានពីស្តង់ដារដែលកំណត់ដោយធនាគារកណ្តាល និងដែលខ្លួនត្រូវប្រកាន់ខ្ជាប់។

ដូច្នេះចំនួនប្រាក់កម្ចីអតិបរមាសម្រាប់នីតិបុគ្គលអាស្រ័យទៅលើទំហំនៃដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាតរបស់ធនាគារ លើចំនួនទុនបម្រុងដែលបានបង្កើត និងលើកត្តាផ្សេងៗទៀត។ ហើយលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យដ៏សំខាន់បំផុតសម្រាប់ការបង្កើតចំនួនប្រាក់កម្ចីអតិបរមាដែលអាចធ្វើទៅបានគឺកម្រិតនៃដំណោះស្រាយនៃនីតិបុគ្គល។ ក្នុងចំណោមនីតិបុគ្គល ផ្នែកពិសេសមួយលេចធ្លោ ដែលត្រូវបានពិចារណាដោយស្ថាប័នឥណទានទាំងអស់ដោយគ្មានករណីលើកលែង - អាជីវកម្មខ្នាតតូច។ សម្រាប់អ្នកខ្ចីក្រុមនេះ បានផ្តល់ឋានៈពិសេសផ្នែកច្បាប់របស់ពួកគេដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយច្បាប់នៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី ផលិតផលប្រាក់កម្ចីដាច់ដោយឡែកកំពុងត្រូវបានបង្កើតឡើងដែលមិនត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងបញ្ជីផលិតផលសម្រាប់នីតិបុគ្គលផ្សេងទៀត។

ប្រាក់កម្ចីគឺជាមធ្យោបាយងាយស្រួលបំផុត និងងាយស្រួលបំផុតក្នុងការបំពេញថវិកា។ ប្រាក់កម្ចីអាចត្រូវបានចេញដើម្បីបើកអាជីវកម្ម ទិញឧបករណ៍ និងសូម្បីតែអនុវត្តគំនិតជាក់លាក់មួយ។ ប្រាក់កម្ចីមានចំនួនច្រើន ប៉ុន្តែមិនមានការដកថយទេ។

ប្រសិនបើអ្នកខ្ចីប្រាក់ពីធនាគារ នោះអត្រាការប្រាក់អាចមានចាប់ពីដប់ភាគរយក្នុងមួយឆ្នាំ និងរហូតដល់គ្មានកំណត់។ ជាការពិត ការចំណាយលើការបង់ប្រាក់កម្ចីអាចដកប្រាក់ចំនេញស្ទើរតែទាំងអស់។ លើសពីនេះទៀត ក្នុងករណីមានការយឺតយ៉ាវក្នុងការទូទាត់ ការផាកពិន័យ និងការផាកពិន័យច្រើនគួរសមត្រូវបានផ្តល់ជូន ដែលមានន័យថាចំនួនប្រាក់កម្ចីនឹងកើនឡើងបន្តិចម្តងៗ ប៉ុន្តែប្រាកដជាកើនឡើង។

គុណវិបត្តិដ៏សំខាន់មួយទៀតនៃប្រាក់កម្ចីគឺថាវាមិនផ្តល់ឱកាសដើម្បីកាត់បន្ថយមូលដ្ឋានជាប់ពន្ធសម្រាប់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូល។ មិនដូចការជួលទេ ប្រាក់កម្ចីមិនមែនជាការចំណាយទេ។ ការប្រាក់ត្រូវបានបង់ចេញពីប្រាក់ចំណេញដែលមានន័យថាមានពន្ធលើប្រាក់ចំណូលដែលត្រូវគ្នា។

ហើយនៅទីបំផុត មានការលំបាកជាមួយនឹងការរៀបចំឯកសារទាំងអស់ដែលចាំបាច់សម្រាប់ការខ្ចីប្រាក់។ ជាឧទាហរណ៍ ដើម្បីទទួលបានប្រាក់កម្ចី អង្គការនានាជាក្បួនត្រូវផ្តល់ឯកសារយ៉ាងច្រើន ដែលការប្រមូលនឹងចំណាយពេលមិនត្រឹមតែប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែក៏មានចំនួនទឹកប្រាក់សំខាន់ៗផងដែរ។ បន្ថែមលើឯកសារធាតុផ្សំ ការដកស្រង់ វិញ្ញាបនបត្រ និងលិខិត សហគ្រិនត្រូវរៀបចំ៖

• ឯកសារស្តីពីការសិក្សាលទ្ធភាពនៃគម្រោង៖ ការពិពណ៌នាបច្ចេកទេសនៃគម្រោង។
• ផែនការហិរញ្ញវត្ថុសម្រាប់ឆ្នាំបច្ចុប្បន្ន ឬសម្រាប់រយៈពេលនៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចី ប្រសិនបើរយៈពេលនេះតិចជាងមួយឆ្នាំ។
• តារាងតុល្យការសម្រាប់កាលបរិច្ឆេទរាយការណ៍ពីរចុងក្រោយដែលត្រូវបានសម្គាល់ដោយការិយាល័យពន្ធដារ។
• របាយការណ៍ស្តីពីការអនុវត្តហិរញ្ញវត្ថុ។
• កំណត់ចំណាំចំពោះតារាងតុល្យការ និងរបាយការណ៍ចំណូល។
• ការពន្យល់នៃអត្ថបទ "ទ្រព្យសកម្មថេរ", "គណនីទទួល", "គណនីដែលត្រូវបង់", ទិន្នន័យគណនេយ្យវិភាគដែលរក្សាដោយអតិថិជននៅលើគណនីរបស់កូនបំណុល / ម្ចាស់បំណុល ប្រសិនបើមានបំណុលនៅក្នុងស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀត។
• វិញ្ញាបនបត្រពីធនាគារដែលបង្ហាញពីចំណូល និងសមតុល្យជាមធ្យមលើគណនីទូទាត់ ប្រាក់កម្ចី និងរូបិយប័ណ្ណសម្រាប់រយៈពេលប្រាំមួយខែចុងក្រោយ។
• ការបំបែកការវិនិយោគហិរញ្ញវត្ថុរយៈពេលខ្លីទៅនឹងតារាងតុល្យការដែលបានបង្ហាញ។
• ការបំបែកទ្រព្យសកម្មបច្ចុប្បន្នផ្សេងទៀតទៅកាន់តារាងតុល្យការដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងបរិបទនៃគណនីតារាងតុល្យការ។
• ការបញ្ចប់សវនកម្មលើលទ្ធផលនៃសហគ្រាសសម្រាប់ឆ្នាំរបាយការណ៍ចុងក្រោយ។
• ផែនការហិរញ្ញវត្ថុសម្រាប់រយៈពេលផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដែលបានស្នើ បែងចែកជាខែ;
• ល​ល។

ដូច្នេះដើម្បីឱ្យប្រាក់កម្ចីមិនត្រឹមតែមិនធ្វើឱ្យខូចទេតែដើម្បីជួយអនុវត្តផែនការចាំបាច់ទាំងអស់អ្នកត្រូវរៀបចំដោយប្រុងប្រយ័ត្នសម្រាប់ការទទួលបានប្រាក់កម្ចី។

សម្រាប់នេះអ្នកត្រូវការ:

• 1.

  សិក្សាចំនួនអតិបរមានៃការផ្តល់ជូន ហើយប្រសិនបើអាចធ្វើទៅបាន ស្វែងរកអត្រាការប្រាក់ទាបបំផុត។

• 3.

  យកគំរូកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីពីធនាគារ ហើយអានឡើងវិញដោយប្រុងប្រយ័ត្ន។ មិនមែនគ្រប់ធនាគារទាំងអស់នឹងផ្តល់កិច្ចព្រមព្រៀងបែបនេះជាមុនទេដោយសារតែការពិតដែលថាវាមិនចាប់អារម្មណ៍ក្នុងការសិក្សាដោយប្រុងប្រយ័ត្ននូវរាល់ការរំខានដោយអតិថិជន។ ដូច្នេះហើយ ពេលខ្លះអ្នកមិនត្រឹមតែសុំឯកសារទេ ថែមទាំងទាមទារវាទៀតផង។ ជាការពិតណាស់ កិច្ចព្រមព្រៀងបែបនេះមានតែអ្វីដែលមានប្រយោជន៍សម្រាប់ធនាគារប៉ុណ្ណោះ ប៉ុន្តែសូម្បីតែនៅទីនេះមានជម្រើស ហើយអង្គការឥណទានមួយចំនួនអាចផ្តល់លក្ខខណ្ឌកាន់តែទន់ និងងាយស្រួលសម្រាប់អតិថិជន។

• 4.

  កិច្ចព្រមព្រៀងត្រូវតែមានលទ្ធភាពនៃការសងប្រាក់កម្ចីមុនកាលកំណត់។ នេះគឺជា nuance ដ៏សំខាន់ខ្លាំងណាស់ ដែលនៅពេលក្រោយ ប្រហែលជានឹងជួយសន្សំលើការសងប្រាក់កម្ចី។

• 5.

  ម៉្យាង​ទៀត​ត្រូវ​យក​ចិត្ត​ទុក​ដាក់​ចំពោះ​ការ​ទទួល​ខុស​ត្រូវ​របស់​ភាគី។ ចាំបាច់ត្រូវសិក្សាពីចំនួនប្រាក់ពិន័យ និងការផាកពិន័យដែលត្រូវបង់ក្នុងករណីមានការយឺតយ៉ាវក្នុងការទូទាត់។ វាជាការចង់បានដែលការផាកពិន័យត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់តែការពន្យាពេលយូរ (ឧទាហរណ៍ពី 15-30 ថ្ងៃ) ចាប់តាំងពីមានស្ថានភាពនៅពេលដែលចំនួនទឹកប្រាក់ថេរនៃការផាកពិន័យត្រូវបានគិតប្រាក់សម្រាប់ការពន្យារពេលពិតប្រាកដ (ទោះបីជាវាមានរយៈពេលជាច្រើនម៉ោង) . ក្នុង​ករណី​នេះ​មាន​ការ​បង្រ្កាប​ធនាគារ​ដោយ​ខុស​ច្បាប់​ដោយ​ចំណាយ​ប្រាក់​ពិន័យ​ជា​ការ​មិន​អាច​ទទួល​យក​បាន​ទាំង​ស្រុង។

• 6.

  ហើយសំខាន់បំផុត ជាការពិត វាចាំបាច់ក្នុងការគណនាកម្លាំងរបស់អ្នកឱ្យបានត្រឹមត្រូវ ដើម្បីកុំឱ្យចំនួននៃការបង់ប្រាក់ប្រចាំខែមិនធ្លាក់ចូលក្នុងហោប៉ៅរបស់អ្នក ហើយគ្មានការពន្យារពេលជាគោលការណ៍ឡើយ។

ប្រសិនបើប្រាក់កម្ចីមិនត្រូវបានសងវិញ សហគ្រិននឹងត្រូវប្រឈមមុខនឹងការទទួលខុសត្រូវរដ្ឋប្បវេណី។ ជាពិសេស ធនាគារតាមរយៈតុលាការនឹងប្រមូលចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលមិនទាន់បានបង់ ការផាកពិន័យដែលបានកើតឡើង ការផាកពិន័យ ការចំណាយលើតុលាការ និងចំនួនផ្សេងទៀតដែលតម្រូវដោយច្បាប់ និងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

ប្រសិនបើប្រាក់កម្ចីត្រូវបានយកដោយសហគ្រិនម្នាក់ៗនោះគាត់នឹងទទួលខុសត្រូវលើទ្រព្យសម្បត្តិរបស់គាត់ទាំងអស់។ ប្រសិនបើគាត់ស្ម័គ្រចិត្តមិនបង់ប្រាក់តាមចំនួនដែលត្រូវការនោះ ក្នុងដំណើរការអនុវត្តនីតិវិធី ការប្រតិបត្តិនឹងត្រូវកាត់លើគណនីរបស់គាត់ ក៏ដូចជាចលនវត្ថុ និងអចលនវត្ថុផងដែរ។

ប្រសិនបើប្រាក់កម្ចីត្រូវបានយកដោយនីតិបុគ្គល នោះអ្នកចូលរួមរបស់ខ្លួននឹងទទួលខុសត្រូវចំពោះបំណុលតែជាមួយនឹងចំណែករបស់ពួកគេនៅក្នុងដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាត ឬក្នុងតម្លៃនៃភាគហ៊ុនរបស់ពួកគេ។ ទំនួលខុសត្រូវរបស់អ្នកចូលរួមមានកម្រិត ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ទ្រព្យសម្បត្តិ និងមូលនិធិរបស់ក្រុមហ៊ុននឹងត្រូវបានប្រើដើម្បីសងបំណុល ហើយប្រសិនបើបំណុលមិនត្រូវបានប្រគល់មកវិញទេនោះ ដំណើរការក្ស័យធនអាចត្រូវបានធ្វើឱ្យសកម្ម។

ជាការពិតណាស់មិនមែនអ្វីៗទាំងអស់គួរឱ្យខ្លាចនោះទេ។ ប្រសិនបើសហគ្រិនគណនាកម្លាំងរបស់គាត់បានត្រឹមត្រូវ ហើយជ្រើសរើសធនាគារល្អ នោះកម្ចីអាចជាជំនួយដ៏ល្អ។ វាអាចជួយចាប់ផ្តើម ឬកសាងអាជីវកម្មឡើងវិញ និងរកលុយបានច្រើន។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ ប្រាក់កម្ចីអាចបំផ្លាញសហគ្រាសណាមួយ ដែលមានន័យថាវាត្រូវតែត្រូវបានចាត់ទុកដោយការទទួលខុសត្រូវទាំងអស់ដែលអាចធ្វើទៅបាន។ លើសពីនេះទៅទៀត មិនមែនគ្រប់ធនាគារទាំងអស់ដំណើរការស្របតាមច្បាប់របស់រុស្ស៊ីនោះទេ។ គោលដៅរបស់ពួកគេគឺដើម្បីរកលុយតាមប្រាក់កម្ចី ដូច្នេះពួកគេធ្វើអ្វីៗគ្រប់យ៉ាងដែលអាចធ្វើទៅបានដើម្បីធានាថាអង្គការចំណាយច្រើនតាមតែអាចធ្វើទៅបាន និងឱ្យបានយូរតាមដែលអាចធ្វើទៅបាន។

ដំណើរការឥណទានដោយខ្លួនវាចាប់ផ្តើមពីថ្ងៃនៃការចេញប្រាក់កម្ចីដំបូង។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ រហូតមកដល់ចំណុចនេះ និងបន្ទាប់ពីវា មានការងារសំខាន់ៗទាំងមូលដែលធ្វើឡើងដោយធនាគារផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងអតិថិជនខ្ចី។

ការចរចាប្រាក់កម្ចីចាប់ផ្តើមយូរមុនពេលការសម្រេចចិត្តជាក់លាក់មួយត្រូវបានធ្វើឡើង។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយនៅទីនេះអ្វីៗអាចខុសគ្នា។ ការផ្តល់ជូនប្រាក់កម្ចីអាចមកពីធនាគារ និងអតិថិជន។ សម្រាប់ទំនាក់ទំនងទីផ្សារដែលមានការអភិវឌ្ឍន៍ ស្ថានភាពធម្មតាជាងនេះគឺនៅពេលដែលធនាគារកំពុងស្វែងរកអតិថិជន ដោយផ្តល់ជូនគាត់នូវផលិតផលរបស់ខ្លួន រួមទាំងប្រាក់កម្ចីសម្រាប់គោលបំណង និងលក្ខខណ្ឌជាក់លាក់។ សិក្សាទីផ្សារសេវាកម្មធនាគារ អតិថិជនសក្តានុពល ទាក់ទងពួកគេជាមួយនឹងសំណើសម្រាប់កិច្ចសហប្រតិបត្តិការ ដំណើរទស្សនកិច្ច សញ្ញាចាំបាច់នៃការយកចិត្តទុកដាក់ - ទាំងអស់នេះកើតឡើងមុនពេលសំណើកម្ចីជាក់លាក់មួយត្រូវបានពិចារណា។

រឿងមួយទៀតគឺការអនុវត្តក្នុងស្រុកបែបទំនើប នៅពេលដែលមនុស្សគ្រប់គ្នាត្រូវការប្រាក់កម្ចី ពីសហគ្រិនរហូតដល់រដ្ឋាភិបាល មិនមែនសំដៅលើសហគ្រាស និងអង្គការនានាដែលកំពុងជួបប្រទះវិបត្តិដំណោះស្រាយធ្ងន់ធ្ងរ និងត្រូវការជំនួយឥណទាន។ ធនាគារពាណិជ្ជរុស្ស៊ីមិនចាំបាច់ស្វែងរកអតិថិជនដែលត្រូវការប្រាក់កម្ចីនោះទេ អតិថិជនកំពុងស្វែងរកធនាគារដែលគាត់អាចទទួលបានប្រាក់កម្ចីសន្សំ។

ទាំងនេះគឺជាការពិតនៃសេដ្ឋកិច្ចរុស្ស៊ីសម័យទំនើបដែលកំពុងជួបប្រទះការលំបាកក្នុងផលិតកម្ម និងហិរញ្ញវត្ថុ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយធនាគារពាណិជ្ជមិនត្រូវបានបញ្ចេញទេនៅពេលអនាគតពីដំណាក់កាលដ៏លំបាកមួយទៀត - ដំណាក់កាលនៃការពិចារណាគម្រោងជាក់លាក់មួយ។ អស្ថិរភាពនៃស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ច អតិផរណាទាមទារឱ្យធនាគាររុស្ស៊ីមានការប្រុងប្រយ័ត្នជាពិសេស និងមានបទពិសោធន៍ក្នុងការវាយតម្លៃភាពស័ក្តិសិទ្ធិរបស់អតិថិជន វត្ថុនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងភាពជឿជាក់នៃវត្ថុបញ្ចាំ គុណភាពនៃវត្ថុបញ្ចាំ និងការធានា។ ផ្នែកវិភាគនៃដំណាក់កាលនេះគឺជាកិច្ចការដែលមានការទទួលខុសត្រូវបំផុត។

នៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជកម្មរុស្ស៊ីដំណោះស្រាយនៃបញ្ហានេះជាក្បួនត្រូវបានប្រគល់ឱ្យនាយកដ្ឋានឥណទាន (ការគ្រប់គ្រង) ។ នៅក្នុងធនាគារមួយចំនួន ការបែងចែកវិភាគពិសេសត្រូវបានបែងចែក មុខងារដែលជាការវាយតម្លៃដ៏ទូលំទូលាយនៃព្រឹត្តិការណ៍ដែលត្រូវបានផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាន។ ការសន្និដ្ឋានអំពីលទ្ធភាពនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានផ្តល់ឱ្យនិយោជិតដែលទទួលបន្ទុកសេវាកម្មអតិថិជននេះ។ ក្នុងករណីនេះ ការងារត្រៀមរៀបចំទាំងអស់ត្រូវបានប្រគល់ឱ្យសេដ្ឋវិទូរបស់ធនាគារ៖ គាត់ធ្វើការចរចាបឋម ពិនិត្យឯកសារដែលបានដាក់ជូនធនាគារ រៀបចំមតិជាលាយលក្ខណ៍អក្សរអំពីលទ្ធភាព និងលក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់គម្រោងនេះ ចេញបញ្ជាពិសេសសម្រាប់ការចេញប័ណ្ណឥណទាន។ ប្រាក់កម្ចី ប្រមូលហត្ថលេខាលិខិតអនុញ្ញាតចាំបាច់លើឯកសារកម្ចី។ល។ ឃ. ជាទូទៅ អនុវត្តការងារវិភាគ បច្ចេកទេស និងការរៀបចំទាំងអស់លើគម្រោងកម្ចីដែលពាក់ព័ន្ធ។ នៅក្នុងធនាគារតូចៗ ការងារទាំងអស់នេះជាក្បួនត្រូវបានប្រមូលផ្តុំនៅក្នុងនាយកដ្ឋានឥណទានមួយ។

បទពិសោធន៍អន្តរជាតិជាញឹកញាប់ខុសគ្នា។ ប្រសិនបើនេះជាធនាគារតូចមួយ នោះការងារវិភាគ និងបច្ចេកទេសនៅក្នុងនោះសម្រាប់ការចេញប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបែងចែករវាងបុគ្គលិក៖ មួយវិភាគ រៀបចំការសម្រេចចិត្ត និយោជិតម្នាក់ទៀតនៃអង្គភាពនេះ ឬអង្គភាពពិសេសផ្សេងទៀតអនុវត្តការងារបច្ចេកទេសលើដំណើរការបច្ចេកទេសនៃប្រាក់កម្ចី។ . ជំនាញអាចខុសគ្នា៖ បុគ្គលិកធនាគារខ្លះនាំអតិថិជនមកធនាគារតែប៉ុណ្ណោះ នៅសល់គឺធ្វើដោយអ្នកដទៃ។ វាក៏កើតឡើងតាមរបៀបនេះផងដែរ៖ និយោជិតនៃនាយកដ្ឋានដែលបានបង្កើតជាពិសេសសម្រាប់ការលក់សេវាកម្មធនាគារមិនត្រឹមតែនាំអតិថិជនទៅធនាគារ (ផលិតអាជីវកម្ម) ប៉ុណ្ណោះទេប៉ុន្តែថែមទាំងអនុវត្តការវិភាគបឋមនៃគម្រោងប្រាក់កម្ចីផងដែរ យល់ព្រមលើផ្នែកច្បាប់ ធ្វើបឋម។ ប្រថុយប្រថាន ការជ្រើសរើសជាមុន បង្កើតមតិជាលាយលក្ខណ៍អក្សររបស់ពួកគេ។ ការសន្និដ្ឋានមួយទៀត (អាចខុសគ្នាពីផ្នែកលក់សេវាកម្ម) ត្រូវបានគូរឡើងនៅក្នុងនាយកដ្ឋានសេដ្ឋកិច្ចរបស់ធនាគារ (នៅក្នុងនាយកដ្ឋានវិភាគហានិភ័យឥណទានពិសេស)។ ក្នុងករណីនេះច្បាប់ដែលគេហៅថា "ភ្នែកបួន" ត្រូវបានអនុវត្តនៅពេលដែលគម្រោងប្រាក់កម្ចីឆ្លងកាត់តម្រងរបស់មនុស្សពីរនាក់ដែលមិនស្ថិតនៅក្រោមការសម្របសម្រួលគ្នាទៅវិញទៅមក។

នេះគឺជានីតិវិធីសម្រាប់ដំណាក់កាលត្រៀមរៀបចំនេះ។ នេះត្រូវបានបន្តដោយដំណាក់កាលនៃដំណើរការឯកសារឥណទាន។ និយោជិតធនាគារគូរកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី សរសេរការបញ្ជាទិញសម្រាប់ធនាគារក្នុងការចេញប្រាក់កម្ចី និងបង្កើតឯកសារពិសេសមួយនៅលើអតិថិជន-អ្នកខ្ចី (ករណីឥណទាន)។ នៅដំណាក់កាលទីបី - ដំណាក់កាលនៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចី - ការគ្រប់គ្រងលើប្រតិបត្តិការឥណទានត្រូវបានអនុវត្ត: ការអនុលោមតាមដែនកំណត់ឥណទាន (បន្ទាត់ឥណទាន) ការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចីគោលដៅការទូទាត់ការប្រាក់ប្រាក់កម្ចីភាពពេញលេញនិងភាពទាន់ពេលវេលានៃការសងប្រាក់កម្ចី។ នៅដំណាក់កាលនេះ ការងារបន្តលើការវិភាគប្រតិបត្តិការ និងបែបប្រពៃណីអំពីភាពស័ក្តិសិទ្ធិ និងលទ្ធផលហិរញ្ញវត្ថុនៃការងាររបស់អតិថិជន ប្រសិនបើចាំបាច់ ការប្រជុំ និងការចរចាជាមួយអតិថិជនត្រូវបានធ្វើឡើង លក្ខខណ្ឌ និងលក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបញ្ជាក់។

ជាមួយនឹងភាពខុសគ្នានៃវត្ថុ និងប្រធានបទនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី ប្រភេទផ្សេងៗនៃប្រាក់កម្ចីដែលផ្តល់ដល់នីតិបុគ្គល និងបុគ្គល ប្រព័ន្ធផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគឺជាប្រភេទនៃគ្រោងការណ៍បង្រួបបង្រួម រួមមាន:

វិធីសាស្រ្តផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងទម្រង់នៃគណនីប្រាក់កម្ចី;

ឯកសារឥណទានដាក់ជូនធនាគារ;

នីតិវិធីសម្រាប់ការចេញប្រាក់កម្ចី;

នីតិវិធីសងប្រាក់កម្ចី;

គ្រប់គ្រងលើដំណើរការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី។

ប្រសិនបើដំណាក់កាលនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីបង្ហាញពីលំដាប់នៃនីតិវិធីចាំបាច់មួយចំនួន នោះធាតុដែលបានបង្ហាញនៃគ្រោងការណ៍អង្គការ និងសេដ្ឋកិច្ចបង្ហាញអំពីបច្ចេកវិទ្យានៃដំណើរការឥណទាន សូមយើងពិចារណាលម្អិតបន្ថែមទៀត។

វិធីសាស្រ្តនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីអាចត្រូវបានកំណត់ជាសំណុំនៃបច្ចេកទេសដែលធនាគារចេញនិងសងប្រាក់កម្ចី។

ជាមួយនឹងឯកភាពទូទៅនៃគ្រោងការណ៍សម្រាប់ឆ្លុះបញ្ចាំងពីបំណុល ការចេញ និងសងប្រាក់កម្ចី គណនីប្រាក់កម្ចីអាចខុសគ្នាពីគ្នាទៅវិញទៅមក៖

នេះបើយោងតាមគោលបំណងនៃការបើក;

ទាក់ទងនឹងចំណូល។

យោងទៅតាមគោលបំណងនៃការបើកគណនីប្រាក់កម្ចី ពួកគេអាចជាប្រាក់បញ្ញើ-កម្ចី នៅពេលដែលអតិថិជនទទួលបានសិទ្ធិ នៅពេលដែលអស់ថវិកាផ្ទាល់ខ្លួនរបស់គាត់ដែលបានដាក់ក្នុងធនាគារ ដើម្បីទទួលបានប្រាក់កម្ចីក្នុងចំនួនជាក់លាក់មួយ។ ភាគច្រើនជាញឹកញាប់ គណនីកម្ចីបែបនេះអាចត្រូវបានប្រើប្រាស់ដោយប្រជាជន ដែលប្រមូលប្រាក់សន្សំរបស់ពួកគេនៅក្នុងគណនី ហើយទទួលបានឱកាសប្រើប្រាស់កម្ចីធនាគារ ប្រសិនបើចាំបាច់។ វាប្រែពីគណនីប្រាក់បញ្ញើទៅជាគណនីប្រាក់កម្ចី ប្រសិនបើសមតុល្យនៅលើវាក្លាយជាឥណពន្ធ។ គណនីប្រាក់កម្ចីអាចត្រូវបានបើកសម្រាប់តែគោលបំណងនៃការចំណាយរូបិយប័ណ្ណនៃប្រាក់កម្ចី។ ទាំងនេះគឺជាប្រភេទនៃគណនីដែលមានចំណូលឥណទាន ជាមួយនឹងសមតុល្យឥណពន្ធដែលថយចុះ ប្រាក់កម្ចីមួយដងបានទទួលសម្រាប់គោលបំណងនៃការប្រើប្រាស់ជាបន្តបន្ទាប់របស់វា និងជាមួយនឹងការសងប្រាក់កម្ចីបន្តិចម្តងៗ។

នៅក្នុងថ្នាក់ដូចគ្នា គណនីកម្ចីបង្គរ-ចំណាយត្រូវបានសម្គាល់ ដោយរួមបញ្ចូលគ្នាទាំងចលនានៃមូលនិធិនៅលើប្រាក់កម្ចី និងនៅលើគណនីឥណពន្ធ។ ជាឧទាហរណ៍ ប្រាក់បញ្ញើរបស់អតិថិជនអាចត្រូវបានបំពេញបន្ថែមជាប្រព័ន្ធជាមួយនឹងការសន្សំថ្មី ប៉ុន្តែការចំណាយរបស់ពួកគេតែងតែលើសពីបង្កាន់ដៃ ដូច្នេះហើយសមតុល្យគណនីនៅតែបន្តជាឥណពន្ធ។

ប្រព័ន្ធផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគឺផ្អែកលើ "សសរស្តម្ភ" ចំនួនបី៖

ប្រធានបទនៃឥណទាន;

ធានាប្រាក់កម្ចី;

កន្លែងផ្តល់ប្រាក់កម្ចី។

អ្នកអាចអនុវត្តមូលដ្ឋានរបស់អង្គការ និងបច្ចេកវិទ្យានៃប្រតិបត្តិការឥណទានបានច្រើនតាមតែអ្នកចង់បាន ទោះបីជាយ៉ាងណាក៏ដោយ នៅក្នុងប្រព័ន្ធណាមួយ ធាតុជាមូលដ្ឋានទាំងបីនេះរក្សានូវសារៈសំខាន់ជាមូលដ្ឋានរបស់ពួកគេ អនុវត្តជាក់ស្តែងកំណត់ "មុខ" នៃប្រតិបត្តិការឥណទាន ប្រសិទ្ធភាពរបស់វា។

ធាតុជាមូលដ្ឋាននៃប្រព័ន្ធឥណទានគឺមិនអាចបំបែកចេញពីគ្នាទៅវិញទៅមក។ ភាពជោគជ័យនៅក្នុងសកម្មភាពផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារកើតឡើងលុះត្រាតែពួកគេម្នាក់ៗបំពេញគ្នាទៅវិញទៅមក បង្កើនភាពជឿជាក់នៃប្រតិបត្តិការឥណទាន។ ម៉្យាងវិញទៀត ការប៉ុនប៉ងបំបែកការរួបរួមរបស់ពួកគេដោយជៀសមិនរួច បំពានលើប្រព័ន្ធទាំងមូល បំផ្លាញវា ហើយអាចនាំឱ្យមានការរំលោភលើការសងប្រាក់កម្ចីធនាគារ។

យើង​ក៏​អាច​គូស​បញ្ជាក់​ពី​លក្ខណៈ​សំខាន់​បំផុត​ចំនួន​បី​ដូច​ខាង​ក្រោម​នៃ​ការ​ផ្តល់​កម្ចី​ធនាគារ។ ទីមួយ ទំនាក់ទំនងទាំងនេះត្រូវបានកំណត់លក្ខណៈដោយការពិតដែលថាការផ្តល់ឥណទានត្រូវបានអនុវត្តដោយធនាគារដែលជាទៀងទាត់ វិជ្ជាជីវៈ ដោយផ្អែកលើអាជ្ញាប័ណ្ណពិសេសដែលចេញដោយធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ីត្រូវបានចូលរួមក្នុងប្រភេទនៃសកម្មភាពសំខាន់បំផុតនេះ។ ទីពីរ កម្ចីធនាគារត្រូវបានផ្តល់ជូនទាំងស្រុងជាសាច់ប្រាក់ ផ្ទុយពីកិច្ចព្រមព្រៀងកម្ចីធម្មតា ឬកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី វត្ថុដែលអាចជាប្រាក់ និងវត្ថុមានតម្លៃផ្សេងៗ។ ទីបី ទំនាក់ទំនងឥណទាន ដែលធនាគារពាក់ព័ន្ធ ជាធម្មតាអាចសងវិញបាន ពោលគឺឧ. ធម្មជាតិដែលបានបង់ ខណៈពេលដែលប្រាក់កម្ចីមិនមែនធនាគារជាញឹកញាប់ជាងប្រាក់កម្ចីធនាគារអាចត្រូវបានផ្តល់ឱ្យដោយឥតគិតថ្លៃ។

ជាទូទៅ ក្នុងរយៈពេលប៉ុន្មានឆ្នាំចុងក្រោយនេះ ប្រព័ន្ធឥណទានទំនើបបានមកយ៉ាងយូរក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍។ នៅក្នុងខ្លឹមសារ មិនត្រឹមតែទស្សនវិជ្ជានៃធនាគារបានផ្លាស់ប្តូរប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែក៏មានបច្ចេកវិទ្យានៃប្រតិបត្តិការឥណទានផងដែរ។

ភាពជាក់លាក់នៃការអនុវត្តការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីបែបទំនើបគឺទោះជាយ៉ាងណា ធនាគាររុស្ស៊ីនៅក្នុងករណីខ្លះមិនមានក្របខ័ណ្ឌវិធីសាស្រ្ត និងបទប្បញ្ញត្តិបង្រួបបង្រួមសម្រាប់រៀបចំដំណើរការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីនោះទេ។ ការណែនាំរបស់ធនាគារចាស់ដែលគ្រប់គ្រងប្រតិបត្តិការឥណទាន និងតម្រង់ឆ្ពោះទៅរកប្រព័ន្ធចែកចាយបានប្រែទៅជាមិនអាចទទួលយកបានសម្រាប់លក្ខខណ្ឌទីផ្សារ។

ស្ថានភាពគឺដូចដែលធនាគារពាណិជ្ជនីមួយៗ ផ្អែកលើបទពិសោធន៍របស់ខ្លួន បង្កើតវិធីសាស្រ្តផ្ទាល់ខ្លួន ប្រព័ន្ធផ្តល់ប្រាក់កម្ចីផ្ទាល់ខ្លួន ទោះបីជាវាច្បាស់ណាស់ថាមានមូលដ្ឋានគ្រឹះនៃអង្គការទូទៅដែលមិនអាចផ្លាស់ប្តូរបាន ដែលឆ្លុះបញ្ចាំងពីបទពិសោធន៍អន្តរជាតិ និងក្នុងស្រុក និងអនុញ្ញាតឱ្យធនាគារធ្វើការសម្រួលយ៉ាងសំខាន់។ ទំនាក់ទំនងឥណទានរបស់ពួកគេជាមួយអតិថិជន កែលម្អការសងប្រាក់កម្ចី។

សេដ្ឋកិច្ចណាមួយ រួមទាំងឥណទាន ប្រតិបត្តិការទាមទារឯកសារជាក់លាក់។ ការចរចាផ្ទាល់មាត់ធ្វើឡើងដោយអតិថិជនជាមួយធនាគារ នៅដំណាក់កាលដំបូង ដំណាក់កាលដំបូង វិធីមួយ ឬចុងបញ្ចប់ផ្សេងទៀត ជាមួយនឹងការបញ្ជូនពាក្យសុំជាលាយលក្ខណ៍អក្សរទៅកាន់ស្ថាប័នឥណទាន (បង្ហាញពីភាពត្រឹមត្រូវនៃតម្រូវការប្រាក់កម្ចីសម្រាប់គោលបំណងជាក់លាក់)។ ធនាគារក៏គួរតែមានសម្ភារៈដែលអនុញ្ញាតឱ្យវាកំណត់ទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុរបស់អតិថិជន ភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់គាត់។ ដូច្នេះ វាចាំបាច់សម្រាប់ធនាគារដើម្បីឱ្យមាន ហើយសម្រាប់អតិថិជនបង្ហាញសមតុល្យនៅដើមឆ្នាំ។ ធនាគារក្នុងស្រុក និងបរទេសអនុវត្តតម្រូវការសម្រាប់ការទទួលបានតារាងតុល្យការសម្រាប់រយៈពេល 2-3 ឆ្នាំចុងក្រោយ ប្រសិនបើចាំបាច់ សូមស្នើសុំតារាងតុល្យការសម្រាប់កាលបរិច្ឆេទរាយការណ៍បន្ទាប់។ រួមគ្នាជាមួយតារាងតុល្យការ សហគ្រាសដាក់របាយការណ៍ប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់ទៅធនាគារ។

យុត្តិកម្មសម្រាប់តម្រូវការប្រាក់កម្ចី (ហៅផងដែរថាការសិក្សាលទ្ធភាព) មានសំណើរបស់អតិថិជនសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់គោលបំណងជាក់លាក់ ក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវការ ក្នុងភាគរយជាក់លាក់ និងសម្រាប់រយៈពេលជាក់លាក់មួយ។

ជាទូទៅសំណុំឯកសារដែលអតិថិជនដាក់ជូនធនាគារត្រូវបានគ្រប់គ្រងដោយបទប្បញ្ញត្តិ "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់ (ការដាក់) នៃមូលនិធិដោយស្ថាប័នឥណទាននិងការត្រឡប់មកវិញរបស់ពួកគេ (ការទូទាត់សង)" នៃធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីនៃខែសីហា។ 31, 1998 លេខ 54-P ។ យោងតាមបទប្បញ្ញត្តិនេះ ឯកសារទាំងអស់ត្រូវបានបែងចែកជាបីក្រុម។

ឯកសារបញ្ជាក់ពីសមត្ថភាពផ្លូវច្បាប់របស់អ្នកខ្ចី៖ អនុស្សរណៈនៃសមាគម មាត្រានៃសមាគម វិញ្ញាបនបត្រចុះបញ្ជីព័ត៌មានអំពីការគ្រប់គ្រងសហគ្រាស កិច្ចសន្យា និងអាជ្ញាប័ណ្ណសម្រាប់ការផ្គត់ផ្គង់ផលិតផល។

ឯកសារបញ្ជាក់ពីស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចរបស់អតិថិជន និងការធានាហិរញ្ញវត្ថុនៃការសងប្រាក់កម្ចី៖ តារាងតុល្យការ របាយការណ៍ប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់ ឧបសម្ព័ន្ធនៃតារាងតុល្យការ - ទម្រង់ 3-5 ការព្យាករណ៍លំហូរសាច់ប្រាក់ ការដកស្រង់ចេញពីគណនីផ្ទាល់ខ្លួន (គិតជារូបិយបណ្ណ និងរូបិយប័ណ្ណបរទេស។ ), ផែនការអាជីវកម្ម, ការសិក្សាលទ្ធភាព, ការធានា, ការធានា, គោលនយោបាយធានារ៉ាប់រង, កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីជាមួយធនាគារផ្សេងទៀត។

ឯកសារកម្ចី (ឯកសារកម្ចី)៖ កាតព្វកិច្ចរយៈពេល កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី កិច្ចព្រមព្រៀងសន្យា ហត្ថលេខា និងប័ណ្ណគំរូត្រា។

កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីគឺជាឯកសារសំខាន់បំផុតដែលកំណត់សិទ្ធិ និងកាតព្វកិច្ចរបស់អ្នកចូលរួមក្នុងប្រតិបត្តិការប្រាក់កម្ចី។ វាមានទំនួលខុសត្រូវផ្នែកសេដ្ឋកិច្ច និងផ្លូវច្បាប់របស់ភាគី។ មិនមានទម្រង់កំណត់យ៉ាងតឹងរឹងនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីដែលត្រូវបានណែនាំសម្រាប់ធនាគារពាណិជ្ជដោយធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីទេ។ នៅក្នុងប្រទេសដូចជាអាល្លឺម៉ង់ អូទ្រីស ទម្រង់ស្តង់ដារនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានណែនាំទាំងជាមួយនីតិបុគ្គល និងបុគ្គល។ នៅប្រទេសបារាំង ទម្រង់ស្ដង់ដារបែបនេះត្រូវបានបង្កើតឡើងសម្រាប់តែអ្នកខ្ចីម្នាក់ៗ ដោយជឿថាការអនុវត្តផ្នែកធនាគារមានភាពសម្បូរបែប ដែលវាមិនអាចណែនាំគំរូណាមួយនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីបានទេ។

បន្ថែមពីលើកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី បើចាំបាច់ កិច្ចព្រមព្រៀងសន្យាក៏អាចបញ្ចប់បានដែរ។ នៅក្នុងការអនុវត្ត វាកើតឡើងដូចនេះ៖ ប្រសិនបើការសន្យាមានវត្តមាននៅក្នុងប្រតិបត្តិការប្រាក់កម្ចី នោះកិច្ចព្រមព្រៀងសន្យាគឺជាកាតព្វកិច្ច ហើយជារឿយៗសម្រាប់ភាពរឹងមាំនៃហត្ថលេខារបស់អតិថិជន និងធនាគារ ពួកគេត្រូវបានបញ្ជាក់បន្ថែមដោយសារការី។ បទប្បញ្ញត្តិស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់ (ការដាក់) នៃមូលនិធិដោយស្ថាប័នឥណទាន និងការត្រឡប់មកវិញ (ការសងប្រាក់វិញ) របស់ពួកគេ តម្រូវឱ្យធនាគារមានឯកសារផ្ទៃក្នុងមួយចំនួន រួមទាំងឯកសារដែលឆ្លុះបញ្ចាំងផងដែរ៖

គោលនយោបាយរបស់ធនាគារស្តីពីការដាក់ (ការផ្តល់) ប្រាក់កម្ចី;

គោលនយោបាយគណនេយ្យ និងវិធីសាស្រ្តក្នុងការអនុវត្តរបស់ខ្លួន;

នីតិវិធីសម្រាប់ការសម្រេចចិត្តលើការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី;

ការបែងចែកអំណាចរវាងការបែងចែក និងមន្ត្រី;

នីតិវិធីសម្រាប់ផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អតិថិជននៃស្ថាប័នឥណទាន។

ដូច្នេះ ជំពូកនេះបានពិនិត្យលើខ្លឹមសារសេដ្ឋកិច្ចនៃប្រាក់កម្ចី និងវត្ថុបញ្ចាំសម្រាប់ប្រាក់កម្ចី ក៏ដូចជាការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល។

ជំពូកណែនាំ

1 មូលដ្ឋានគ្រឹះទ្រឹស្តីនៃដំណើរការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី

1.1 ខ្លឹមសារនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី

1.2 ការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជ

1.4 ក្របខ័ណ្ឌបទប្បញ្ញត្តិសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីនៅប្រទេសរុស្ស៊ី

ជំពូកទី 2 ការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុង

សាខា PENZA នៃ JSCB ROSBANK

PF OJSC JSCB "ROSBANK"

សេចក្តីសន្និដ្ឋាន

គម្ពីរប៊ីប

កម្មវិធី

ការណែនាំ

ពាក្យថា "ធនាគារពាណិជ្ជ" បានកើតឡើងនៅក្នុងដំណាក់កាលដំបូងនៃការអភិវឌ្ឍន៍ធនាគារ នៅពេលដែលធនាគារបានបម្រើការជាចម្បងលើពាណិជ្ជកម្ម ប្រតិបត្តិការដោះដូរ និងការទូទាត់។ ពាណិជ្ជករគឺជាអតិថិជនចម្បង។ ធនាគារបានផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់ការដឹកជញ្ជូន ការផ្ទុក និងប្រតិបត្តិការផ្សេងទៀតដែលទាក់ទងនឹងការផ្លាស់ប្តូរទំនិញ។ ជាមួយនឹងការអភិវឌ្ឍន៍ផលិតកម្មឧស្សាហកម្ម ប្រតិបត្តិការសម្រាប់ការផ្តល់ឥណទានរយៈពេលខ្លីនៃវដ្តផលិតកម្មបានកើតឡើង៖ ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់ការបំពេញទុនធ្វើការ ការស្តុកទុកវត្ថុធាតុដើម និងផលិតផលសម្រេច ការទូទាត់ប្រាក់ឈ្នួល។ល។ លក្ខខណ្ឌនៃប្រាក់កម្ចីបានកើនឡើងជាលំដាប់ ដែលផ្នែកនៃធនធានធនាគារបានចាប់ផ្តើមប្រើប្រាស់សម្រាប់ការវិនិយោគលើទ្រព្យសកម្ម និងមូលបត្រថេរ។ ថ្មីៗនេះមានការផ្លាស់ប្តូរគួរឱ្យកត់សម្គាល់នៅក្នុងការបង្កើតប្រព័ន្ធធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី។ ធនាគារឈានមុខគេត្រូវបានគេកំណត់អត្តសញ្ញាណ ផ្នែកសំខាន់ៗនៃឯកទេសធនាគារត្រូវបានបង្កើតឡើង ហើយការបែងចែកមូលដ្ឋានអតិថិជនរវាងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានបញ្ចប់។

ការផ្លាស់ប្តូររបស់រុស្ស៊ីទៅកាន់សេដ្ឋកិច្ចទីផ្សារ ការបង្កើនប្រសិទ្ធភាពនៃដំណើរការរបស់ខ្លួន និងការបង្កើតហេដ្ឋារចនាសម្ព័ន្ធចាំបាច់មិនអាចធានាបានឡើយ ប្រសិនបើគ្មានការប្រើប្រាស់ និងការអភិវឌ្ឍន៍ទំនាក់ទំនងឥណទានបន្ថែមទៀត។

ឥណទានជំរុញការអភិវឌ្ឍនៃកម្លាំងផលិតភាព, បង្កើនល្បឿន

ការបង្កើតប្រភពទុនសម្រាប់ពង្រីកការបន្តពូជដោយផ្អែកលើសមិទ្ធិផលនៃវឌ្ឍនភាពវិទ្យាសាស្ត្រ និងបច្ចេកវិទ្យា។

បើគ្មានការគាំទ្រផ្នែកឥណទានទេ វាមិនអាចទៅរួចទេក្នុងការធានាឱ្យមានការអភិវឌ្ឍន៍យ៉ាងឆាប់រហ័ស និងស៊ីវិល័យនៃកសិដ្ឋាន សហគ្រាស ការណែនាំអំពីសកម្មភាពសហគ្រិនដទៃទៀតនៅក្នុងលំហសេដ្ឋកិច្ចក្នុងស្រុក និងបរទេស។

គោលបំណងនៃតម្រូវការក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់សហគ្រាសគឺដោយសារតែភាពពិសេសនៃចរាចរមូលធនដែលមានដូចជា៖ ការបង្កើតទុនបម្រុងសាច់ប្រាក់ថេរ រយៈពេលផ្សេងគ្នានៃការផ្លាស់ប្តូរមូលនិធិនៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ច ការផ្លាស់ប្តូរសាច់ប្រាក់យ៉ាងជិតស្និទ្ធ និងមិនមែនសាច់ប្រាក់។ ភាពឯកោនៃមូលនិធិនៅក្នុងអង្គភាពសេដ្ឋកិច្ច។ នៅក្នុងដំណើរការនៃការចរាចរ មូលនិធិនៅក្នុងអង្គភាពសេដ្ឋកិច្ចមួយចំនួនត្រូវបានបញ្ចេញ ខណៈពេលដែលអ្នកផ្សេងទៀតមានតម្រូវការសម្រាប់ការប្រើប្រាស់របស់ពួកគេ។

តម្រូវការសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីក៏ដោយសារតែអង្គការពាណិជ្ជកម្មនៃការគ្រប់គ្រងនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌទីផ្សារនៅពេលដែលនៅក្នុងសហគ្រាសនីមួយៗនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការចរាចរមូលធនមានតម្រូវការបន្ថែមសម្រាប់មូលនិធិ។ ដោយមានជំនួយពីយន្តការឥណទាន សហគ្រាសទទួលបានមូលនិធិដែលពួកគេត្រូវការសម្រាប់ប្រតិបត្តិការធម្មតា។

ឥណទានមានសារៈសំខាន់ខ្លាំងក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍ទំនាក់ទំនងសេដ្ឋកិច្ចរវាងឧស្សាហកម្ម និងតំបន់ ក្នុងការបង្កើនប្រសិទ្ធភាពផលិតកម្ម ការបង្កើត និងប្រើប្រាស់ប្រាក់ចំណូល និងប្រាក់ចំណេញ។ ឥណទានអាចមានឥទ្ធិពលយ៉ាងសកម្មទៅលើបរិមាណ និងរចនាសម្ព័ន្ធនៃការផ្គត់ផ្គង់ប្រាក់ ចំណូលនៃការទូទាត់ និងល្បឿននៃប្រាក់។ អរគុណចំពោះប្រាក់កម្ចី មានដំណើរការលឿនជាងមុននៃមូលធនប័ត្រនៃប្រាក់ចំណេញ ហេតុដូច្នេះហើយការប្រមូលផ្តុំផលិតកម្ម។ ដូច្នេះប្រធានបទនៃនិក្ខេបបទគឺពាក់ព័ន្ធ។

គោលបំណងនៃនិក្ខេបបទនេះគឺដើម្បីវិភាគដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជ។ ដើម្បីសម្រេចបាននូវគោលដៅនេះ កិច្ចការខាងក្រោមត្រូវបានដោះស្រាយ៖

សិក្សាខ្លឹមសារនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី;

សិក្សាពីការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជ;

ការវិភាគស្ថានភាពបច្ចុប្បន្ននៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី;

ស្គាល់គ្នាជាមួយនឹងច្បាប់សំខាន់ៗដែលគ្រប់គ្រងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី;

ការពិពណ៌នាទូទៅនៃវត្ថុនៃការសិក្សារបស់ PF OJSC AKB "ROSBANK" ត្រូវបានចងក្រង

លក្ខខណ្ឌ និងប៉ារ៉ាម៉ែត្រសំខាន់ៗនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីនៅក្នុង PF OJSC AKB "ROSBANK" ត្រូវបានសិក្សា។

ដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងមូលនិធិសោធននិវត្តន៍នៃ OJSC AKB "ROSBANK" ត្រូវបានពិចារណាលម្អិត។

ដើម្បីសម្រេចបាននូវគោលដៅនេះ សកម្មភាពបទដ្ឋាន និងនីតិប្បញ្ញត្តិ ការងាររបស់អ្នកឯកទេស និងធនាគារិក ទិន្នន័យស្ថិតិ អត្ថបទស្រាវជ្រាវក្នុងទស្សនាវដ្តីត្រូវបានប្រើប្រាស់។

បន្ថែមពីលើការស្រាវជ្រាវទ្រឹស្តី ទិន្នន័យជាក់ស្តែងពីសាខា Penza នៃ JSCB ROSBANK ឯកសារដែលបង្កើតឡើងនៅពេលស្នើសុំប្រាក់កម្ចី និងការពិគ្រោះយោបល់ផ្ទាល់មាត់របស់បុគ្គលិកធនាគារក៏ត្រូវបានប្រើប្រាស់ផងដែរ។

ទាំងអស់នេះបានធ្វើឱ្យវាអាចពិចារណាបានពេញលេញ និងលម្អិតអំពីដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលទាំងមូល ទិដ្ឋភាពបុគ្គលរបស់វា។ ទិដ្ឋភាពទ្រឹស្តី និងឯកសារនៃដំណើរការត្រូវបានសិក្សា។

ជំពូកទី 1 មូលដ្ឋានគ្រឹះទ្រឹស្តីនៃដំណើរការ

ប្រាក់កម្ចី

1.1 ខ្លឹមសារនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី

កម្ចីធនាគារដល់សហគ្រាស និងស្ថាប័នផ្សេងៗ
រចនាសម្ព័ន្ធច្បាប់សម្រាប់ផលិតកម្ម និងតម្រូវការសង្គមត្រូវបានអនុវត្តដោយគោរពយ៉ាងតឹងរឹងនូវគោលការណ៍នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី។ គោលការណ៍នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគឺ
គឺជាមូលដ្ឋាន ដែលជាធាតុសំខាន់នៃប្រព័ន្ធឥណទាន ចាប់តាំងពីពួកគេឆ្លុះបញ្ចាំង
ខ្លឹមសារ និងខ្លឹមសារនៃប្រាក់កម្ចី ក៏ដូចជាតម្រូវការនៃច្បាប់សេដ្ឋកិច្ចគោលដៅ រួមទាំងក្នុងវិស័យទំនាក់ទំនងឥណទាន។
គោលការណ៍នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរួមមាន: គុណភាពនៃអ្នកខ្ចី គោលបំណងដែលបានគ្រោងទុក ភាពបន្ទាន់នៃការទូទាត់សង ភាពខុសគ្នា សុវត្ថិភាព និង
ការទូទាត់។
គុណភាពអ្នកខ្ចី។ ធនាគារពាណិជ្ជដំណើរការជាចម្បងជាមួយដើមទុនដែលបានខ្ចី ដែលជាផ្នែកសំខាន់មួយដែលអាចទាមទារដោយម្ចាស់ក្នុងរយៈពេលដ៏ខ្លី និងដោយគ្មានការជូនដំណឹងជាមុន។ នៅពេលពិចារណាលើពាក្យសុំកម្ចី ធនាគារត្រូវតែគិតគូរជានិច្ចអំពីលទ្ធភាពនៃការសងបំណុលដល់អ្នកដាក់ប្រាក់បញ្ញើ។ ដូច្នេះមុនពេលចេញប្រាក់កម្ចី ចាំបាច់ត្រូវវាយតម្លៃហានិភ័យដែលពាក់ព័ន្ធជាមួយវា ហើយជាដំបូង ប្រូបាប៊ីលីតេនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចីទាន់ពេល។ សុវត្ថិភាពនៃចំនួនដើមនៃបំណុល - នេះគឺជាគោលការណ៍សំខាន់មួយដែលត្រូវតែសង្កេតឃើញជានិច្ចនៅពេលដែលធនាគារធ្វើប្រតិបត្តិការឥណទាន។ នៅពេលទទួលពាក្យស្នើសុំកម្ចី ធនាគារត្រូវតែសិក្សាមិនត្រឹមតែទិដ្ឋភាពផ្សេងៗនៃប្រតិបត្តិការប្រាក់កម្ចីប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែថែមទាំងវាយតម្លៃពីគុណភាពផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកខ្ចីផងដែរ ថាតើវាជាបុគ្គលឯកជន ឬជាប្រធានក្រុមហ៊ុន។ ការវាយតម្លៃបុគ្គលិកលក្ខណៈរបស់អតិថិជន ធនាគារផ្តោតសំខាន់លើចំណុចខាងក្រោម៖ ភាពសមរម្យ និងភាពស្មោះត្រង់ សមត្ថភាពវិជ្ជាជីវៈ។ គុណសម្បត្តិសំខាន់ៗទាំងនេះរបស់អតិថិជនគឺមានសារៈសំខាន់បំផុតសម្រាប់ធនាគារ។

គោលបំណងពិសេស។ សំណួរទីមួយដែលធនាគារចាប់អារម្មណ៍គឺ "តើប្រាក់កម្ចីសម្រាប់អ្វី?" គោលបំណងនៃប្រាក់កម្ចីគឺអាស្រ័យលើប្រភេទរបស់អ្នកខ្ចី។ ប្រសិនបើនេះជាបុគ្គលឯកជន (ធម្មជាតិ) នោះគាត់យកកម្ចីអតិថិជនទិញអចលនទ្រព្យ ទំនិញប្រើប្រាស់បានយូរ ឬកម្ចីផ្ទាល់ខ្លួនដើម្បីសងបំណុល បង់ថ្លៃសិក្សា។ ប្រសិនបើវាអំពី
សហគ្រិន គោលបំណងនៃប្រាក់កម្ចីនឹងផ្លាស់ប្តូរយ៉ាងខ្លាំង៖ ពួកគេត្រូវការដើមទុនដើម្បីផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានលើការចំណាយមូលធន ទិញឧបករណ៍ វត្ថុធាតុដើម និងសម្ភារៈ ផ្តល់ប្រាក់ខែដល់បុគ្គលិក និងសងកាតព្វកិច្ចបន្ទាន់។ គោលបំណងនៃប្រាក់កម្ចីដើរតួជាសូចនាករសំខាន់នៃកម្រិតនៃហានិភ័យដែលទាក់ទងនឹងការចេញប្រាក់កម្ចី។ ជាឧទាហរណ៍ ធនាគារជៀសវាងការខ្ចីប្រាក់សម្រាប់ប្រតិបត្តិការប៉ាន់ស្មាន ព្រោះការទូទាត់សងអាស្រ័យលើលទ្ធផលនៃប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ និងពេលខ្លះខុសច្បាប់ ហើយដូច្នេះវាមានហានិភ័យខ្ពស់។ នៅពេលផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់ក្រុមហ៊ុន ធនាគារគិតគូរពីភាពញឹកញាប់នៃការក្ស័យធននៅក្នុងឧស្សាហកម្ម ហើយមានការប្រុងប្រយ័ត្នជាលក្ខណៈធម្មជាតិអំពីអាជីវកម្មដែលដំណើរការក្នុងឧស្សាហកម្មមិនស្ថិតស្ថេរ។
គោលបំណងកំណត់ទម្រង់នៃប្រាក់កម្ចី។ ដូច្នេះប្រសិនបើអ្នកខ្ចីជាមួយប្រាក់កម្ចី
ស្វែងរកការភ្ជាប់គម្លាតរយៈពេលខ្លីរវាងការទទួលមូលនិធិ
និងការទូទាត់ បន្ទាប់មកទម្រង់ឥណទានដែលសមស្របបំផុតគឺការដកលើស។
ការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាន ចំណាយដើមទុន តម្រូវឱ្យមានទម្រង់ផ្សេងទៀតនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី ដូចជា
ឧទាហរណ៍ កម្ចីសង្គ្រោះបន្ទាន់។

ការទូទាត់សងគឺជាលក្ខណៈពិសេសដែលបែងចែកឥណទានជាប្រភេទសេដ្ឋកិច្ចពីប្រភេទសេដ្ឋកិច្ចផ្សេងទៀតនៃទំនាក់ទំនងទំនិញ-លុយ។ បើគ្មានការសងវិញទេ ឥណទានមិនអាចមានបានទេ។ ការទូទាត់សងគឺជាលក្ខណៈសំខាន់នៃប្រាក់កម្ចីដែលជាគុណលក្ខណៈរបស់វា។ ភាពបន្ទាន់នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគឺជាទម្រង់ចាំបាច់នៃការសម្រេចបាននូវការសងប្រាក់កម្ចី។ គោលការណ៍នៃភាពបន្ទាន់មានន័យថា ប្រាក់កម្ចីមិនគួរត្រូវបានប្រគល់មកវិញទេ ប៉ុន្តែត្រូវប្រគល់មកវិញក្នុងរយៈពេលកំណត់យ៉ាងតឹងរ៉ឹង នោះគឺជាកត្តាពេលវេលាស្វែងរកកន្សោមជាក់លាក់នៅក្នុងវា។ ដូច្នេះហើយ ភាពបន្ទាន់គឺជាភាពប្រាកដប្រជាបណ្តោះអាសន្ននៃការសងប្រាក់កម្ចី។ រយៈពេលប្រាក់កម្ចីគឺជាពេលវេលាអតិបរមាដែលចំណាយដោយមូលនិធិដែលបានខ្ចីនៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ចរបស់អ្នកខ្ចី ហើយដើរតួជារង្វាស់ដែលលើសពីការផ្លាស់ប្តូរបរិមាណនៅក្នុងពេលវេលាប្រែទៅជាគុណភាព៖
ប្រសិនបើរយៈពេលនៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានរំលោភ នោះខ្លឹមសារនៃប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបង្ខូចទ្រង់ទ្រាយ។
វាបាត់បង់គោលបំណងពិតរបស់វា ដែលជះឥទ្ធិពលអវិជ្ជមានដល់ប្រព័ន្ធ
ស្ថានភាពចរាចរប្រាក់ក្នុងប្រទេស។ នេះត្រូវបានបញ្ជាក់ដោយ
មុខតំណែងបណ្តោះអាសន្នជាមួយនឹងចរាចរប្រាក់នៅក្នុងប្រទេសដែលរួមជាមួយ
ការអនុវត្តនៃការបំពានរយៈពេលវែងនៃគោលការណ៍នៃភាពបន្ទាន់ក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់ឧស្សាហកម្មមួយចំនួន និងការចំណាយក្រោមប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងកណ្តាលដែលបានគ្រោងទុកក៏មានឥទ្ធិពលជាក់លាក់ទៅលើកត្តាផ្សេងទៀត។
ជាមួយនឹងការផ្លាស់ប្តូរទៅលក្ខខណ្ឌសេដ្ឋកិច្ចទីផ្សារគោលការណ៍នេះ។
ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានផ្តល់សារៈសំខាន់ច្រើនជាងពេលណាៗទាំងអស់។ ទីមួយពីសហករណ៍របស់គាត់
ការប្រតិបត្តិអាស្រ័យលើការផ្តល់ធម្មតានៃការបន្តពូជសង្គម
សាច់ប្រាក់ និងតាមបរិមាណរបស់វា អត្រាកំណើន។ ក្នុង-
ទីពីរ ការអនុលោមតាមគោលការណ៍នេះគឺចាំបាច់ដើម្បីធានាសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល
របស់ធនាគារពាណិជ្ជខ្លួនឯង។ គោលការណ៍នៃការរៀបចំការងាររបស់ពួកគេមិនអនុញ្ញាតទេ។
អនុញ្ញាតឱ្យពួកគេវិនិយោគធនធានឥណទានដែលទាក់ទាញនៅក្នុងការវិនិយោគដែលមិនអាចសងវិញបាន។
ហ្សេនយ៉ា។ ទីបី សម្រាប់អ្នកខ្ចីម្នាក់ៗ ការអនុលោមតាមគោលការណ៍
ភាពបន្ទាន់នៃការសងប្រាក់កម្ចីបើកលទ្ធភាពនៃការទទួលបានប្រាក់កម្ចីថ្មីពីធនាគារ ហើយក៏អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកអនុវត្តតាមការប្រាក់ដែលជួយខ្លួនឯងដោយមិនចាំបាច់បង់ការប្រាក់បន្ថែមលើប្រាក់កម្ចីហួសកាលកំណត់។ លក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានកំណត់ដោយធនាគារដោយផ្អែកលើលក្ខខណ្ឌនៃការផ្លាស់ប្តូរនៃទ្រព្យសកម្មសម្ភារៈដែលបានផ្តល់ឥណទាន និងការសងត្រលប់នៃការចំណាយ ប៉ុន្តែមិនខ្ពស់ជាងបទដ្ឋាននោះទេ។ គោលការណ៍ផ្តល់ប្រាក់កម្ចីពីរផ្សេងទៀត ដូចជាភាពខុសគ្នា និងសុវត្ថិភាពគឺទាក់ទងយ៉ាងជិតស្និទ្ធទៅនឹងគោលការណ៍នៃភាពបន្ទាន់នៃការសងប្រាក់កម្ចី។
ភាពខុសគ្នានៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី មានន័យថា ធនាគារពាណិជ្ជមិនគួរទាក់ទងច្បាស់លាស់ចំពោះបញ្ហានៃការចេញប្រាក់កម្ចីដល់អតិថិជនរបស់ពួកគេដែលដាក់ពាក្យស្នើសុំវា។ ឥណទានត្រូវតែផ្តល់ឱ្យ
សម្រាប់តែភ្នាក់ងារសេដ្ឋកិច្ចទាំងនោះ ដែលអាចប្រគល់វាមកវិញទាន់ពេល។ ដោយ-
ដូច្នេះភាពខុសគ្នានៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគួរតែត្រូវបានអនុវត្តនៅលើមូលដ្ឋាននៃ
creditworthiness ដែលសំដៅទៅលើស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុ
សហគ្រាសដែលផ្តល់ទំនុកចិត្តលើសមត្ថភាព និងការត្រៀមខ្លួនរបស់អ្នកខ្ចី
សងប្រាក់កម្ចីក្នុងរយៈពេលកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀង។ គុណសម្បត្តិទាំងនេះនៃកម្លាំង -
អ្នកខ្ចីត្រូវបានវាយតម្លៃដោយការវិភាគតារាងតុល្យការរបស់ពួកគេសម្រាប់សាច់ប្រាក់ងាយស្រួល
ភាព, សន្តិសុខនៃសេដ្ឋកិច្ចជាមួយនឹងប្រភពរបស់វា, កម្រិតរបស់វា។
ប្រាក់ចំណេញនាពេលនេះ និងនាពេលអនាគត។
ការវាយតម្លៃនៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់ភ្នាក់ងារសេដ្ឋកិច្ចដែលស្នើសុំប្រាក់កម្ចី អំពី -
ធ្វើឡើងដោយធនាគារមុនពេលបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី ផ្តល់ឱកាសឱ្យពួកគេ។
ក្នុងកម្រិតជាក់លាក់មួយ ធានាខ្លួនអ្នកប្រឆាំងនឹងហានិភ័យនៃការមិនទាន់ពេលវេលា
ច្រកទ្វារឥណទាន (និងការខាតបង់ពាក់ព័ន្ធសម្រាប់ធនាគារ) ហើយដូច្នេះ
ប្រមើលមើលការប្រតិបត្តិដោយភ្នាក់ងារសេដ្ឋកិច្ចនៃគោលការណ៍នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីបន្ទាន់។
ភាពខុសគ្នានៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី ដោយផ្អែកលើភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់ភ្នាក់ងារសេដ្ឋកិច្ច។
ការពារការរ៉ាប់រងការខាតបង់ និងការខាតបង់របស់ពួកគេក្នុងការចំណាយនៃប្រាក់កម្ចី និងបម្រើជាចាំបាច់
លក្ខខណ្ឌដើរសម្រាប់ដំណើរការធម្មតារបស់វានៅលើមូលដ្ឋាននៃការត្រឡប់មកវិញ -
ភាពនិងការទូទាត់។ ពេលវេលានៃការសងប្រាក់កម្ចីគឺជិតដល់ហើយ។
ការពឹងផ្អែកមិនត្រឹមតែលើភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកខ្ចីប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែថែមទាំងលើវត្ថុបញ្ចាំផងដែរ។
តម្លៃប្រាក់កម្ចី។ រហូតមកដល់ពេលថ្មីៗនេះ គោលការណ៍នៃសន្តិសុខឥណទានត្រូវបានបកស្រាយដោយអ្នកសេដ្ឋកិច្ចរបស់យើងយ៉ាងចង្អៀត៖ មានតែសុវត្ថិភាពសម្ភារៈនៃឥណទានប៉ុណ្ណោះដែលត្រូវបានទទួលស្គាល់។ នេះមានន័យថាប្រាក់កម្ចីត្រូវតែចេញសម្រាប់ទ្រព្យសកម្មជាក់លាក់នៅដំណាក់កាលផ្សេងៗនៃដំណើរការបង្កើតឡើងវិញ ដែលវត្តមានរបស់វាពេញមួយរយៈពេលនៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចីបានថ្លែងសក្ខីកម្មចំពោះសុវត្ថិភាពនៃប្រាក់កម្ចី ហើយដូច្នេះចំពោះការពិតនៃការត្រឡប់មកវិញរបស់វា។ ទន្ទឹមនឹងនេះ នៅក្នុងការអនុវត្តធនាគារពិភពលោក ប្រភេទនៃសុវត្ថិភាពឥណទាន បន្ថែមពីលើទ្រព្យសម្បត្តិសម្ភារៈដែលចេញដោយកាតព្វកិច្ចសន្យាគឺជាការធានា និងការធានារបស់នីតិបុគ្គល និងបុគ្គលរៀងៗខ្លួន ក៏ដូចជាគោលនយោបាយធានារ៉ាប់រងដែលចេញដោយអ្នកខ្ចីនៅក្នុងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង។ សម្រាប់ហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចីធនាគារ។ លើសពីនេះទៅទៀត មិនត្រឹមតែមួយប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែទម្រង់កាតព្វកិច្ចផ្លូវច្បាប់ទាំងអស់ដែលបានរាយបញ្ជីក្នុងពេលដំណាលគ្នាអាចបម្រើជាវត្ថុបញ្ចាំសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីដែលចេញឱ្យភ្នាក់ងារសេដ្ឋកិច្ចដោយធនាគារ។ មានតែជាមួយនឹងការអនុម័តច្បាប់ "ស្តីពីធនាគារនិងសកម្មភាពធនាគារ" ប៉ុណ្ណោះដែលធនាគារពាណិជ្ជនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីទទួលបានឱកាសក្នុងការចេញប្រាក់កម្ចីដល់អតិថិជនរបស់ពួកគេក្រោមទម្រង់ផ្សេងៗនៃវត្ថុបញ្ចាំប្រាក់កម្ចី។ ដូច្នេះ ក្នុងលក្ខខណ្ឌទំនើប និយាយអំពីសុវត្ថិភាពនៃប្រាក់កម្ចី វាគួរតែត្រូវបានចងចាំក្នុងចិត្តថា អ្នកខ្ចីមានកាតព្វកិច្ចផ្លូវការស្របច្បាប់ដែលធានាការសងប្រាក់កម្ចីទាន់ពេលវេលា៖ កាតព្វកិច្ចសន្យា កិច្ចសន្យាធានា កិច្ចសន្យាធានា ប្រាក់កម្ចីដែលមិនមែនជាប្រាក់កម្ចី។ កិច្ចព្រមព្រៀងធានារ៉ាប់រងបំណុលសងបំណុល។ សុវត្ថិភាពនៃកាតព្វកិច្ចក្រោមប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារក្នុងទម្រង់មួយ ឬច្រើនក្នុងពេលតែមួយត្រូវបានផ្តល់ដោយភាគីទាំងពីរចំពោះប្រតិបត្តិការឥណទាននៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីដែលបានបញ្ចប់រវាងពួកគេ។

គោលការណ៍នៃការទូទាត់សម្រាប់ប្រាក់កម្ចីមានន័យថាអ្នកខ្ចីសហគ្រាសនីមួយៗត្រូវបង់ថ្លៃសេវាជាក់លាក់មួយដល់ធនាគារសម្រាប់ការខ្ចីប្រាក់ជាបណ្តោះអាសន្នពីវាសម្រាប់តម្រូវការផ្ទាល់ខ្លួន។ ការអនុវត្តគោលការណ៍នេះក្នុងការអនុវត្តត្រូវបានអនុវត្តតាមរយៈយន្តការនៃការប្រាក់របស់ធនាគារ។ អត្រាការប្រាក់របស់ធនាគារគឺជាប្រភេទនៃ "តម្លៃ" នៃប្រាក់កម្ចី។ ការទូទាត់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានរៀបចំឡើងដើម្បីមានឥទ្ធិពលជំរុញដល់ការគណនាសេដ្ឋកិច្ច (ពាណិជ្ជកម្ម) នៃសហគ្រាស ជំរុញឱ្យពួកគេបង្កើនធនធានផ្ទាល់ខ្លួន និងការចំណាយសន្សំសំចៃនៃមូលនិធិដែលបានខ្ចី។ ការទូទាត់សងនៃប្រាក់កម្ចីធានាថាធនាគារគ្របដណ្តប់លើការចំណាយរបស់ខ្លួនដែលទាក់ទងនឹងការទូទាត់ការប្រាក់លើមូលនិធិដែលបានខ្ចីពីអ្នកដ៏ទៃ ការចំណាយលើការថែរក្សាឧបករណ៍របស់ខ្លួន ហើយថែមទាំងផ្តល់នូវប្រាក់ចំណេញដើម្បីបង្កើនមូលនិធិធនធាននៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី (បម្រុង ច្បាប់) និងប្រើប្រាស់សម្រាប់តម្រូវការផ្ទាល់ខ្លួន និងផ្សេងៗទៀត។ ការអនុវត្តរួមក្នុងការអនុវត្តគោលការណ៍ទាំងអស់នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារធ្វើឱ្យវាអាចធ្វើទៅបានដើម្បីសង្កេតទាំងផលប្រយោជន៍ជាតិនិងផលប្រយោជន៍នៃមុខវិជ្ជាទាំងពីរនៃប្រតិបត្តិការឥណទានរបស់ធនាគារនិងអ្នកខ្ចី។

1.2 ការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលក្នុងពាណិជ្ជកម្ម

1) ដំណាក់កាលនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល

ដំណើរការឥណទានដោយខ្លួនវាចាប់ផ្តើមពីថ្ងៃនៃការចេញប្រាក់កម្ចីដំបូង។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ រហូតមកដល់ចំណុចនេះ និងបន្ទាប់ពីវា មានការងារសំខាន់ៗទាំងមូលដែលធ្វើឡើងដោយធនាគារផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងអតិថិជនខ្ចី។ ការអនុវត្តក្នុងស្រុកទំនើប នៅពេលដែលមនុស្សគ្រប់រូបត្រូវការប្រាក់កម្ចី ពីសហគ្រិនដល់រដ្ឋាភិបាល មិនមែនសំដៅលើសហគ្រាស និងអង្គការនានាដែលកំពុងជួបប្រទះវិបត្តិដំណោះស្រាយធ្ងន់ធ្ងរ និងត្រូវការជំនួយឥណទាន។ ធនាគារពាណិជ្ជរុស្ស៊ីមិនចាំបាច់ស្វែងរកអតិថិជនដែលត្រូវការប្រាក់កម្ចីទេ អតិថិជនកំពុងស្វែងរកធនាគារដែលគាត់អាចទទួលបានប្រាក់កម្ចី។

ទាំងនេះគឺជាការពិតនៃសេដ្ឋកិច្ចរុស្ស៊ីសម័យទំនើបដែលកំពុងជួបប្រទះវិបត្តិធ្ងន់ធ្ងរក្នុងផលិតកម្ម និងហិរញ្ញវត្ថុ។ ធនាគារពាណិជ្ជមិនត្រូវបានចេញផ្សាយនាពេលអនាគតពីដំណាក់កាលដ៏លំបាកមួយទៀត - ដំណាក់កាលនៃការពិចារណាគម្រោងជាក់លាក់មួយ។ អស្ថិរភាពនៃស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ច អតិផរណាទាមទារឱ្យធនាគាររុស្ស៊ីមានការប្រុងប្រយ័ត្នជាពិសេស និងបទពិសោធន៍ក្នុងការវាយតម្លៃភាពសក្តិសមនៃអតិថិជន វត្ថុនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងភាពជឿជាក់នៃវត្ថុបញ្ចាំ គុណភាពនៃវត្ថុបញ្ចាំ និងការធានា។ ផ្នែកវិភាគនៃដំណាក់កាលនេះគឺជាកិច្ចការដែលមានការទទួលខុសត្រូវបំផុត។

នៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជកម្មរុស្ស៊ីដំណោះស្រាយនៃបញ្ហានេះជាក្បួនត្រូវបានប្រគល់ឱ្យនាយកដ្ឋានឥណទាន (ការគ្រប់គ្រង) ។ នៅក្នុងធនាគារមួយចំនួន ការបែងចែកវិភាគពិសេសត្រូវបានបែងចែក មុខងារដែលជាការវាយតម្លៃដ៏ទូលំទូលាយនៃព្រឹត្តិការណ៍ដែលត្រូវបានផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាន។ ការសន្និដ្ឋានអំពីលទ្ធភាពនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានផ្តល់ឱ្យនិយោជិតដែលទទួលបន្ទុកសេវាកម្មអតិថិជននេះ។ ក្នុងករណីនេះការងាររៀបចំទាំងអស់ត្រូវបានប្រគល់ឱ្យសេដ្ឋវិទូរបស់ធនាគារ - គាត់ធ្វើការចរចាបឋមពិនិត្យឯកសារដែលបានដាក់ជូនធនាគាររៀបចំមតិជាលាយលក្ខណ៍អក្សរអំពីលទ្ធភាពនិងលក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់គម្រោងនេះចេញបញ្ជាពិសេសសម្រាប់ការចេញ។ ប្រាក់កម្ចី ប្រមូលហត្ថលេខាលិខិតអនុញ្ញាតចាំបាច់លើឯកសារកម្ចី។ល។ ឃ. - ជាទូទៅអនុវត្តការងារវិភាគ បច្ចេកទេស និងការរៀបចំទាំងអស់លើគម្រោងកម្ចីដែលពាក់ព័ន្ធ។ នៅក្នុងធនាគារតូចៗ ការងារទាំងអស់នេះត្រូវបានប្រមូលផ្តុំជាធម្មតានៅក្នុងនាយកដ្ឋានមួយ។

ទម្រង់ការងារសាមញ្ញមួយនៅដំណាក់កាលបឋមនេះគឺធ្វើការសម្រេចចិត្តលើការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អតិថិជនក្នុងសមត្ថភាពជាក់លាក់របស់បុគ្គលិកធនាគារ។ ក្នុងករណីនេះគម្រោងកម្ចីសម្រាប់ចំនួនទឹកប្រាក់សមរម្យត្រូវបានពិចារណា ហើយក៏សម្រេចចិត្តលើលទ្ធភាពនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់បុគ្គលិកដែលបានទទួលសិទ្ធិបែបនេះដោយការបញ្ជាទិញពាក់ព័ន្ធនៃការគ្រប់គ្រងរបស់ធនាគារ។

ប្រាក់កម្ចីធំជាធម្មតាត្រូវបានពិចារណាដោយគណៈកម្មាធិការឥណទាន។ តាមរយៈកិច្ចប្រជុំរបស់ខ្លួន បញ្ហាសេដ្ឋកិច្ច និងច្បាប់ទាំងអស់ត្រូវបានដោះស្រាយ ការសម្រេចចិត្តចុងក្រោយត្រូវបានធ្វើឡើងលើបញ្ហាដែលកំពុងពិចារណា ហើយលក្ខខណ្ឌជាក់លាក់សម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានកំណត់។

នេះគឺជានីតិវិធីសម្រាប់ដំណាក់កាលត្រៀមរៀបចំនេះ។ នេះត្រូវបានបន្តដោយដំណាក់កាលនៃដំណើរការឯកសារឥណទាន។ និយោជិតធនាគារគូរកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីសរសេរការបញ្ជាទិញសម្រាប់ធនាគារដើម្បីចេញប្រាក់កម្ចីចាប់ផ្តើមឯកសារពិសេសលើអតិថិជន - អ្នកខ្ចី (ករណីឥណទាន) ។

នៅដំណាក់កាលទីបី - ដំណាក់កាលនៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចី ការគ្រប់គ្រងលើប្រតិបត្តិការឥណទានត្រូវបានអនុវត្ត៖ ការអនុលោមតាមដែនកំណត់ឥណទាន (បន្ទាត់ឥណទាន) ការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចីតាមគោលដៅ ការទូទាត់ការប្រាក់កម្ចី ភាពពេញលេញ និងពេលវេលានៃការសងប្រាក់កម្ចី។ នៅដំណាក់កាលនេះ ការងារបន្តលើការវិភាគប្រតិបត្តិការ និងបែបប្រពៃណីអំពីភាពស័ក្តិសិទ្ធិ និងលទ្ធផលហិរញ្ញវត្ថុនៃការងាររបស់អតិថិជន ប្រសិនបើចាំបាច់ ការប្រជុំ និងការចរចាជាមួយអតិថិជនត្រូវបានធ្វើឡើង លក្ខខណ្ឌ និងលក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបញ្ជាក់។

2) ឯកសារប្រាក់កម្ចី

ឯកសារកម្ចី គឺជាឯកសារដែលអតិថិជនបង្កើត និងធនាគារដែលភ្ជាប់ជាមួយប្រតិបត្តិការប្រាក់កម្ចីចាប់ពីពេលដែលអតិថិជនទាក់ទងធនាគាររហូតដល់ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានសង។

ឯកសារឥណទានដែលគូរឡើងដោយអតិថិជនរួមមានៈ

កម្មវិធីឥណទាន;

ការសិក្សាលទ្ធភាព;

ពាក្យស្នើសុំប្រាក់កម្ចី;

របាយការណ៍​ហិរញ្ញវត្ថុ;

រាយការណ៍អំពីចលនានៃបង្កាន់ដៃសាច់ប្រាក់;

របាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុផ្ទៃក្នុង;

របាយការណ៍គ្រប់គ្រងផ្ទៃក្នុង;

ការព្យាករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ;

ការបង់ពន្ធ;

ផែនការអាជីវកម្ម;

កាតព្វកិច្ចបន្ទាន់;

កិច្ចព្រមព្រៀងសន្យា (លិខិតធានា គោលនយោបាយធានារ៉ាប់រង);

ព័ត៌មានអំពីទ្រព្យសម្បត្តិដែលបានសន្យា។

ឯកសារនៃលក្ខណៈទ្វេភាគីរួមមានកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

ឯកសារធនាគាររួមមានៈ

សេចក្តីសន្និដ្ឋានលើពាក្យសុំប្រាក់កម្ចីរបស់អតិថិជន;

សេចក្តីថ្លែងការណ៍នៃការបំពេញដោយអតិថិជននៃលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចសន្យារួមទាំងការសងប្រាក់កម្ចីនិងការទូទាត់ការប្រាក់;

ករណីឥណទានរបស់អតិថិជន។

តម្រូវការសម្រាប់កម្មវិធីប្រាក់កម្ចីគឺសាមញ្ញណាស់ ប៉ុន្តែជាក់លាក់។ នៅក្នុងការអនុវត្តអន្តរជាតិ ទាំងនេះរួមមានការកំណត់គោលបំណងនៃប្រាក់កម្ចី និងការបង្ហាញនូវកត្តាមួយចំនួនដែលកំណត់កម្រិតនៃហានិភ័យនៃប្រាក់កម្ចីនេះ។

គោលបំណងនៃប្រាក់កម្ចីគួរតែត្រូវបានបង្កើតជាពិសេសឧទាហរណ៍ដូចខាងក្រោមៈ

សម្រាប់តម្រូវការផលិតកម្ម (សម្រាប់ការទទួលបាន និងការបង្កើតស្តុកផលិតកម្ម ការទិញ និងការបង្កើតស្តុកផលិតកម្ម និងការអនុវត្តថ្លៃដើមផលិតកម្ម សម្រាប់ការអនុវត្តការចំណាយជាក់លាក់);

សម្រាប់តម្រូវការពាណិជ្ជកម្ម និងអន្តរការី (សម្រាប់ការទទួលបាន ការបង្កើត និងលក់ទំនិញ សម្រាប់ការបង្កើតស្តុកទំនិញតាមរដូវកាល);

សម្រាប់តម្រូវការបណ្តោះអាសន្ន (បង់ថ្លៃឈ្នួល ទូទាត់សងថវិកា។ល។)។

ដើម្បីវាយតម្លៃហានិភ័យនៃប្រតិបត្តិការមួយ វាក៏សំខាន់ផងដែរសម្រាប់ធនាគារដើម្បីឱ្យមានគំនិតអំពីលក្ខណៈនៃប្រាក់កម្ចីដូចជាប្រភេទ រយៈពេល នីតិវិធីសម្រាប់ការចេញ និងការសងវិញ វិធីសាស្រ្តនៃការធានាការទូទាត់សង ក៏ដូចជាភាពស័ក្តិសមនៃឥណទាន។ របស់អតិថិជន (កម្រិតនៃសូចនាករហិរញ្ញវត្ថុសំខាន់ៗ បរិមាណលក់ ប្រាក់ចំណេញ មូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន) ទម្រង់បែបបទច្បាប់ លក្ខណៈនៃទំនាក់ទំនងជាមួយធនាគារ (វត្តមាននៃគណនីចរន្តនៅក្នុងធនាគារនេះ ឬធនាគារផ្សេងទៀត បំណុលប្រាក់កម្ចី។ ) ភាពពេញលេញនៃការគ្របដណ្តប់នៃចំណុចទាំងនេះនៅក្នុងពាក្យស្នើសុំប្រាក់កម្ចីគឺអាស្រ័យទាំងបរិមាណ និងរយៈពេលនៃប្រាក់កម្ចី និងនៅលើកម្រិតនៃការយល់ដឹងរបស់ធនាគារអំពីអតិថិជន។

មិនដូចការស្នើសុំប្រាក់កម្ចីទេ ការស្នើសុំប្រាក់កម្ចីត្រូវបានធ្វើឡើងដោយអតិថិជនបន្ទាប់ពីធនាគារធ្វើការសម្រេចចិត្តជាវិជ្ជមានលើប្រាក់កម្ចីដែលបានស្នើសុំ។

ពាក្យស្នើសុំគឺជាឯកសារផ្លូវច្បាប់ដែលមានសំណើរបស់អតិថិជនដើម្បីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់គាត់ក្នុងចំនួនជាក់លាក់មួយ និងសម្រាប់រយៈពេលជាក់លាក់ណាមួយ។ សម្រាប់ធនាគារ កម្មវិធីនេះបម្រើជាការបញ្ជាទិញអនុស្សាវរីយ ធ្វើជាផ្លូវការនូវការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីពីគណនីកម្ចីរបស់អតិថិជន។ ពាក្យសុំត្រូវបានដាក់ក្នុងឯកសារនៃថ្ងៃ។

របាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុជាធម្មតារួមបញ្ចូលតារាងតុល្យការរបស់ធនាគារ និងគណនីប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់សម្រាប់រយៈពេល 3 ឆ្នាំចុងក្រោយ។ តារាងតុល្យការត្រូវបានចងក្រងគិតត្រឹមកាលបរិច្ឆេទ (ចុងឆ្នាំ) និងបង្ហាញពីរចនាសម្ព័ន្ធនៃទ្រព្យសកម្ម បំណុល និងដើមទុនរបស់ក្រុមហ៊ុន។ របាយការណ៍ប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់ គ្របដណ្តប់រយៈពេលមួយឆ្នាំ និងផ្តល់ព័ត៌មានលម្អិតអំពីប្រាក់ចំណូល និងការចំណាយរបស់ក្រុមហ៊ុន ប្រាក់ចំណេញសុទ្ធ ការចែកចាយរបស់វា (ការកាត់ប្រាក់បំរុង ការទូទាត់ភាគលាភ។ល។)។

របាយការណ៍លំហូរសាច់ប្រាក់គឺផ្អែកលើការប្រៀបធៀបតារាងតុល្យការរបស់ក្រុមហ៊ុនសម្រាប់កាលបរិច្ឆេទពីរ ហើយអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកកំណត់ការផ្លាស់ប្តូរនៅក្នុងធាតុផ្សេងៗ និងចលនានៃមូលនិធិ។ របាយការណ៍នេះផ្តល់នូវរូបភាពនៃការប្រើប្រាស់ធនធាន ពេលវេលានៃការចេញផ្សាយមូលនិធិ និងការបង្កើតការខ្វះខាតក្នុងបង្កាន់ដៃសាច់ប្រាក់។ល។

របាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុផ្ទៃក្នុងបង្ហាញពីលក្ខណៈលម្អិតបន្ថែមទៀតអំពីទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុរបស់ក្រុមហ៊ុន ការផ្លាស់ប្តូរតម្រូវការសម្រាប់ធនធានក្នុងកំឡុងឆ្នាំ (ប្រចាំត្រីមាស ប្រចាំខែ)។

របាយការណ៍គ្រប់គ្រងផ្ទៃក្នុង។ តុល្យភាពត្រូវការពេលវេលាច្រើន។ ធនាគារអាចត្រូវការទិន្នន័យគណនេយ្យប្រតិបត្តិការ ដែលមាននៅក្នុងកំណត់ត្រា និងរបាយការណ៍រៀបចំសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងរបស់ក្រុមហ៊ុន។ ឯកសារទាំងនេះទាក់ទងនឹងប្រតិបត្តិការ និងការវិនិយោគ ការផ្លាស់ប្តូរអ្នកទទួល និងបំណុល ការលក់ កម្រិតសារពើភ័ណ្ឌ។ល។

ការព្យាករណ៍ហិរញ្ញប្បទាន។ ការព្យាករណ៍រួមមានការប៉ាន់ប្រមាណនៃការលក់នាពេលអនាគត ការចំណាយ ថ្លៃដើមផលិតកម្ម ប្រាក់ទទួល ចំណូលសារពើភ័ណ្ឌ តម្រូវការសាច់ប្រាក់ ការវិនិយោគដើមទុន និងផ្សេងៗទៀត។ ការព្យាករណ៍មានពីរប្រភេទ៖ តារាងតុល្យការប៉ាន់ស្មាន និងថវិកាសាច់ប្រាក់។ ទីមួយរួមមានកំណែព្យាករណ៍នៃគណនីសមតុល្យ និងគណនីប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់សម្រាប់រយៈពេលអនាគត គណនីទីពីរព្យាករណ៍ពីការទទួល និងការចំណាយសាច់ប្រាក់ (គិតជាសប្តាហ៍ ខែ ត្រីមាស)។

ការបង់ពន្ធ។ នេះគឺជាប្រភពសំខាន់នៃព័ត៌មានបន្ថែម។ វាអាចមានព័ត៌មានដែលមិនត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងឯកសារផ្សេងទៀត។ លើសពីនេះ ពួកគេអាចកំណត់លក្ខណៈអ្នកខ្ចី ប្រសិនបើគេរកឃើញថាគាត់គេចពន្ធលើផ្នែកនៃប្រាក់ចំណេញ។

ផែនការអាជីវកម្ម។ កម្មវិធីកម្ចីជាច្រើនពាក់ព័ន្ធនឹងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់អាជីវកម្មចាប់ផ្តើមអាជីវកម្មដែលមិនទាន់មានរបាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ និងឯកសារផ្សេងទៀត។ ក្នុងករណីនេះ ផែនការអាជីវកម្មលម្អិតត្រូវបានដាក់ជូន ដែលគួរតែមានព័ត៌មានអំពីគោលដៅនៃគម្រោង វិធីសាស្រ្តនៃប្រតិបត្តិការ។ល។

មតិលើពាក្យសុំកម្ចីគឺជាទម្រង់ស្តង់ដារដែលបំពេញដោយមន្ត្រីឥណទានដោយផ្អែកលើការសិក្សាលើសំណើរបស់អតិថិជន។ វាមានទីតាំង និងសូចនាករដែលកំណត់លក្ខណៈនៃការវាយតម្លៃដោយធនាគារនៃស្ថានភាពផ្លូវច្បាប់ និងទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកខ្ចី។ ក្នុងចំណោមបទប្បញ្ញត្តិទូទៅត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញ: ទម្រង់នៃការរៀបចំនិងច្បាប់របស់អតិថិជន; ឈ្មោះធនាគារដែលគណនីចរន្តរបស់វាត្រូវបានបើក។ វត្តមាននៃបំណុលលើប្រាក់កម្ចី, រួមទាំង។ ចេញដោយធនាគារផ្សេងទៀត។

ស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អតិថិជនត្រូវបានបង្ហាញក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់គាត់៖ កម្រិតនៃសមាមាត្រការធានារ៉ាប់រង សមាមាត្រសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល សមាមាត្រសមធម៌។ បរិមាណលក់ ប្រាក់ចំណេញ ទ្រព្យសកម្ម ការទូទាត់ហួសកាលកំណត់។ នៅក្នុងការសន្និដ្ឋានរបស់គាត់ មន្ត្រីឥណទានក៏បានវាយតម្លៃការគ្រប់គ្រង និងស្ថានភាពគណនេយ្យ កត់សម្គាល់ការអនុលោមតាមទិសដៅទិសដៅនៃប្រាក់កម្ចីជាមួយនឹងអាទិភាពនៃគោលនយោបាយឥណទានរបស់ធនាគារ និងណែនាំវិធីសាស្រ្តដែលសមរម្យសម្រាប់ករណីនេះ ដើម្បីធានាបាននូវការសងត្រលប់របស់ធនាគារ។ ប្រាក់កម្ចី។ ឯកសារបញ្ចប់ដោយសេចក្តីសម្រេចព្រាង៖ ចេញប្រាក់កម្ចី (បដិសេធមិនចេញប្រាក់កម្ចី)។

កន្លែងពិសេសមួយក្នុងចំនោមឯកសារប្រាក់កម្ចីជាកម្មសិទ្ធិរបស់កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីដែលគ្រប់គ្រងជួរទាំងមូលនៃទំនាក់ទំនងរវាងធនាគារនិងអតិថិជន។ ជាឯកសារច្បាប់ កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីត្រូវតែបំពេញតាមតម្រូវការដ៏តឹងរឹងបំផុតសម្រាប់ការរចនា រចនាសម្ព័ន្ធ និងភាពច្បាស់លាស់នៃពាក្យ។ នោះហើយជាមូលហេតុដែលអត្ថិភាពនៃទម្រង់ស្តង់ដារនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីទាក់ទងនឹងប្រភេទផ្សេងៗនៃប្រាក់កម្ចីគឺមានភាពយុត្តិធម៌។ មេធាវីគួរតែចូលរួមយ៉ាងសកម្មក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍រចនាសម្ព័ន្ធដែលអាចទទួលយកបានបំផុតនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី និងពាក្យនៃឃ្លាទាំងអស់របស់វា។ ការចូលរួមរបស់ពួកគេក៏ចាំបាច់ផងដែរនៅពេលធ្វើការផ្លាស់ប្តូរ ឬបន្ថែមលើកិច្ចសន្យា។

ដោយផ្អែកលើទម្រង់ស្តង់ដារ ធនាគារជាធម្មតាបង្កើតកំណែផ្ទាល់ខ្លួននៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។ វាអាចមានមួយចំនួនក្នុងចំណោមពួកគេ ហើយភាពខុសគ្នាចម្បងរបស់ពួកគេពីគ្នាទៅវិញទៅមកមកជាក្បួនចំពោះយន្តការមួយ ឬមួយផ្សេងទៀតសម្រាប់ធានាការសងប្រាក់កម្ចី៖

កិច្ចព្រមព្រៀងផ្តល់សម្រាប់ការធានាដោយអ្នកខ្ចី;

កិច្ចព្រមព្រៀងផ្តល់សម្រាប់ការផ្ទេរវត្ថុបញ្ចាំដោយអ្នកខ្ចី;

កិច្ចព្រមព្រៀងផ្តល់សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងនៃប្រាក់កម្ចីនៅក្នុងការចំណាយរបស់អ្នកខ្ចីនៅក្នុងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងមួយ;

កិច្ចព្រមព្រៀងដែលរួមបញ្ចូលទាំងអស់ ឬផ្នែកនៃលក្ខខណ្ឌពីមុន។

កិច្ចព្រមព្រៀងប្រភេទនេះជាធម្មតាត្រូវបានចាត់ថ្នាក់ជាអាថ៌កំបាំងពាណិជ្ជកម្មរបស់ធនាគារ។

ធនាគាររុស្ស៊ីបានទទួលបទពិសោធន៍ខ្លះរួចហើយក្នុងការតាក់តែងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ផ្នែកនៃសកម្មភាពរបស់ពួកគេនៅឆ្ងាយពីភាពល្អឥតខ្ចោះ ទាំងផ្នែកច្បាប់ និងផ្នែកសេដ្ឋកិច្ច។ នៅក្នុងធនាគារដូចគ្នា កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីនៃទម្រង់ផ្សេងគ្នា ជាញឹកញាប់ត្រូវបានប្រើសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីដូចគ្នា; ចំណុចជាច្រើនរបស់ពួកគេមានភាពមិនច្បាស់លាស់ ហើយកាតព្វកិច្ចទៅវិញទៅមករបស់ភាគីមិនត្រូវបានបង្កើតឡើងច្បាស់លាស់ទេ។ ការធ្វេសប្រហែសក្នុងការប្រតិបត្តិត្រូវបានអនុញ្ញាតជាញឹកញាប់ (ទាំងត្រារបស់ភាគីណាមួយត្រូវបានបាត់ ឬការចង្អុលបង្ហាញពីមុខតំណែងផ្លូវការរបស់អ្នកដែលបានចុះហត្ថលេខាលើកិច្ចសន្យា ធាតុមួយចំនួនមិនត្រូវបានបំពេញ និងមិនត្រូវបានកាត់ចេញទេ ឈ្មោះឯកសារគឺ ខុសគ្នាក្នុងករណីផ្សេងៗគ្នា។ល។)

ក្នុងន័យសេដ្ឋកិច្ច កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានកំណត់លក្ខណៈដោយការកើនឡើងជាផ្លូវការ៖ វាមិនឆ្លុះបញ្ចាំងពីភាពជាក់លាក់នៃទំនាក់ទំនងរវាងធនាគារ និងអតិថិជន អាស្រ័យលើគុណភាពនៃប្រាក់កម្ចី (លើកលែងតែកម្រិតនៃអត្រាការប្រាក់); មិនមានសំណុំនៃវិធានការមានប្រសិទ្ធភាពដើម្បីធានាបាននូវទិសដៅទិសដៅ និងការទូទាត់សងប្រាក់កម្ចី។ ជាក់ស្តែងមិនផ្តល់កាតព្វកិច្ចរបស់អតិថិជនក្នុងការរក្សាអនុបាតហិរញ្ញវត្ថុណាមួយនៅកម្រិតជាក់លាក់ណាមួយឡើយ។ ពួកគេមិនមានច្បាប់គ្រប់គ្រងទម្រង់ និងវិធីសាស្រ្តនៃការគ្រប់គ្រងដោយធនាគារនៃទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុ និងលក្ខណៈផ្សេងទៀតរបស់អ្នកខ្ចីនោះទេ។

ដោយគិតពីកាលៈទេសៈទាំងនេះ ក៏ដូចជាបទពិសោធន៍អន្តរជាតិ យើងអាចផ្តល់អនុសាសន៍ឱ្យប្រកាន់ខ្ជាប់នូវរចនាសម្ព័ន្ធខាងក្រោមនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីស្តង់ដារ។

ប្រធានបទនិងបរិមាណនៃកិច្ចសន្យា។ ផ្នែកនេះបញ្ជាក់អំពីប្រភេទនៃប្រាក់កម្ចី (វត្ថុរួម វត្ថុសរុប ប្រាក់កម្ចីគោលដៅសម្រាប់ប្រតិបត្តិការដាច់ដោយឡែក) គោលបំណង ចំនួនទឹកប្រាក់នៃប្រាក់កម្ចី នីតិវិធីសម្រាប់ធ្វើនិយតកម្មកម្រិតដែនកំណត់ (បន្ទាត់ឥណទានដោយមាន ឬគ្មានសិទ្ធិលើសពីដែនកំណត់)។

នីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់ និងសងប្រាក់កម្ចី។ យន្តការជាក់លាក់មួយសម្រាប់ការចេញ និងសងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបង្ហាញជាមួយនឹងការបង្ហាញពីកាលបរិច្ឆេទកំណត់។

មធ្យោបាយធានាការសងប្រាក់កម្ចី - ការសន្យា ការធានា ការធានា ការធានារ៉ាប់រង។

លក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី។ វាបង្ហាញពីកម្រិតនៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានដែលអ្នកខ្ចីត្រូវប្រកាន់ខ្ជាប់នូវ៖

អត្រាការប្រាក់ និងកម្រៃជើងសារ;

កាតព្វកិច្ចរបស់ភាគី;

ការដាក់ទណ្ឌកម្មចំពោះការមិនគោរពតាមលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចសន្យា;

ការដោះស្រាយជម្លោះ;

ពេលវេលាកិច្ចសន្យា;

អាសយដ្ឋានស្របច្បាប់;

ហត្ថលេខារបស់ភាគី។

ឯកសារឥណទានក៏រួមបញ្ចូលផងដែរនូវកិច្ចព្រមព្រៀងវត្ថុបញ្ចាំ លិខិតធានា គោលនយោបាយធានារ៉ាប់រង។

កិច្ចព្រមព្រៀងសន្យាត្រូវតែគោរពតាមលក្ខខណ្ឌនៃច្បាប់ "On Pledge"។ ឯកសារត្រូវឆ្លុះបញ្ចាំង៖ ប្រភេទនៃការសន្យា (នៅតែមាននៅក្នុងកម្មសិទ្ធរបស់អ្នកបញ្ចាំ ឬផ្ទេរទៅកម្មសិទ្ធរបស់អ្នកសន្យា) សមាសភាព និងតម្លៃនៃទ្រព្យដែលបានសន្យា។ សិទ្ធិ និងកាតព្វកិច្ចរបស់ភាគីទាក់ទងនឹងប្រភេទផ្សេងគ្នានៃការសន្យា (រួមទាំងសិទ្ធិក្នុងការបោះចោលទ្រព្យសម្បត្តិដែលបានសន្យា); ប្រភេទនៃការគ្រប់គ្រងដោយធនាគារលើសុវត្ថិភាពនៃទ្រព្យសម្បត្តិដែលបានសន្យា (នៅពេលដែលវាត្រូវបានគ្រប់គ្រងដោយអ្នកបញ្ចាំ); ពេលដែលសិទ្ធិរបស់ធនាគារក្នុងការបិទលើប្រធានបទនៃការសន្យាកើតឡើង; នីតិវិធីប្រមូល។ ខ្លឹមសារនៃកិច្ចព្រមព្រៀងសន្យាត្រូវបានបែងចែកតាមប្រភេទនៃការសន្យា៖ ការសន្យា ការសន្យាលើធាតុសារពើភ័ណ្ឌដោយគ្មានសិទ្ធិក្នុងការចំណាយទាំងនោះ។ ការសន្យានៃទំនិញនៅក្នុងចរាចរឬដំណើរការ។

លិខិតធានា និងគោលនយោបាយធានារ៉ាប់រងក៏ត្រូវតែបំពេញតាមតម្រូវការផ្នែកច្បាប់ និងសេដ្ឋកិច្ចមួយចំនួនផងដែរ។ នៅក្នុងទិដ្ឋភាពច្បាប់ ពួកគេត្រូវតែកំណត់យ៉ាងច្បាស់នូវទំនាក់ទំនងរបស់ភាគី ដែលអនុញ្ញាតឱ្យការពារផលប្រយោជន៍របស់ពួកគេ។ ក្នុងន័យនេះ ការអនុវត្តការសន្និដ្ឋានកិច្ចព្រមព្រៀងធានាត្រីភាគី និងកិច្ចព្រមព្រៀងធានារ៉ាប់រងគួរតែត្រូវបានវាយតម្លៃជាវិជ្ជមាន។ ការដាក់បញ្ចូលធនាគារក្នុងចំនួនអ្នកចូលរួមនៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងបែបនេះបង្កើនប្រសិទ្ធភាពរបស់ពួកគេព្រោះវាមិនអនុញ្ញាតឱ្យផ្លាស់ប្តូរលក្ខខណ្ឌនៃទំនាក់ទំនងរវាងអ្នកខ្ចីនិងអ្នកធានា (អ្នកធានាអ្នកធានា) ដោយគ្មានចំណេះដឹងពីធនាគារ។ ការអនុវត្តត្រឹមត្រូវនៃលិខិតធានា កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង ឬការធានា (វត្តមាននៃត្រា ការបង្ហាញមុខតំណែងផ្លូវការរបស់បុគ្គលដែលបានចុះហត្ថលេខាលើឯកសារ ហត្ថលេខារបស់មនុស្សទាំងនេះ។ល។) គឺមានសារៈសំខាន់។ នៅពេលប្រើការធានារបស់ធនាគារ ចាំបាច់ត្រូវបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងអន្តរធនាគារពាក់ព័ន្ធ (កិច្ចព្រមព្រៀង)។

នៅក្នុងទិដ្ឋភាពសេដ្ឋកិច្ច ប្រសិទ្ធភាពនៃការធានា (ការធានា) និងការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យឥណទានអាស្រ័យលើភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អង្គការដែលធានាការត្រឡប់មកវិញនៃប្រាក់កម្ចី។ ដូច្នេះ ធនាគារត្រូវមានជំនាញក្នុងការវិភាគភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកធានា (អ្នកធានា) ឬក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង។ នៅក្នុងការអនុវត្តបរទេស ការធានាជាញឹកញាប់ត្រូវបានអមដោយការសន្យានៃទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកធានា។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ មុននឹងចេញប្រាក់កម្ចី ធនាគាររៀបចំការប្រជុំជាមួយតំណាងអ្នកធានា ដើម្បីកំណត់ការត្រៀមខ្លួន ដើម្បីបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួន ក្នុងករណីអ្នកខ្ចីមិនព្រមទទួល។

ដោយផ្អែកលើឯកសារដែលទទួលយកជាទូទៅដែលផ្តល់ដោយអតិថិជនសម្រាប់ការទទួលបានប្រាក់កម្ចី ធនាគារនីមួយៗកំណត់សម្រាប់អ្នកខ្ចីនូវកញ្ចប់ឯកសារដែលសមស្របបំផុតតាមតម្រូវការរបស់ធនាគារ។

3) ការវាយតម្លៃនៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកខ្ចី

ដើម្បីវាយតម្លៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកខ្ចី ធនាគារវិភាគសូចនាករបរិមាណ និងគណនាមេគុណដែលអាចកំណត់លក្ខណៈដល់ស្ថិរភាពនៃស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អតិថិជន។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ ធនាគារនីមួយៗបង្កើតសូចនាករផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ខ្លួន ដោយយោងទៅតាមស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកខ្ចីដែលមានសក្តានុពលត្រូវបានវាយតម្លៃ។ ប្រព័ន្ធនៃសូចនាករបែបនេះគួរតែបំពេញតាមលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យសំខាន់ពីរ៖

1) មេគុណដែលបានគណនាលើមូលដ្ឋាននៃសូចនាករគួរតែកំណត់លក្ខណៈសំខាន់ៗ (សំខាន់) នៃសកម្មភាពរបស់សហគ្រាស។

2) មេគុណទាំងនេះគួរតែស្ទួនគ្នាទៅវិញទៅមកក្នុងកម្រិតតិចតួចបំផុត។

វាត្រូវបានផ្ដល់អនុសាសន៍ឱ្យប្រើមេគុណចំនួនប្រាំបួនដែលកំណត់លក្ខណៈនៃស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់សហគ្រាសដោយដាក់ជាក្រុមជាបួនក្រុម៖ ភាពគ្រប់គ្រាន់នៃធនធានផ្ទាល់ខ្លួន សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលនៃទ្រព្យសកម្ម ប្រាក់ចំណេញនៃការផលិត ចំណូលនៃមូលនិធិ។

មេគុណបង្ហាញពីភាពគ្រប់គ្រាន់នៃធនធានផ្ទាល់ខ្លួន៖

សមាមាត្រសមធម៌ (K 1) - កំណត់លក្ខណៈដើមទុនធ្វើការផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកខ្ចី ដែលចាំបាច់សម្រាប់ស្ថិរភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់វា។ មេគុណត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃភាពខុសគ្នារវាងប្រភពនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន និងតម្លៃជាក់ស្តែងនៃទ្រព្យសកម្មថេរ និងទ្រព្យសកម្មមិនបច្ចុប្បន្នផ្សេងទៀត និងតម្លៃនៃទ្រព្យសកម្មបច្ចុប្បន្នរបស់ក្រុមហ៊ុន។

- សមាមាត្រនៃមូលនិធិដែលបានខ្ចីនិងផ្ទាល់ខ្លួន (សមាមាត្រអានុភាពហិរញ្ញវត្ថុ) (K 2) - អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកវាយតម្លៃកម្រិតនៃសុវត្ថិភាពរបស់អ្នកខ្ចីជាមួយនឹងដើមទុនផ្ទាល់ខ្លួននិងការពឹងផ្អែករបស់វាទៅលើមូលនិធិដែលបានខ្ចី។ សមាមាត្រត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃគណនីសរុបដែលត្រូវបង់ទៅប្រភពនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន។

- មេគុណនៃចំណែកនៃអ្នកទទួល (K 3) បង្ហាញពីផ្នែកណានៃគណនីទ្រព្យសកម្មរាវដែលត្រូវទទួល។ វាត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃចំនួនទទួល និងទំនិញដឹកជញ្ជូនទៅជាសាច់ប្រាក់ ការទូទាត់ និងទ្រព្យសម្បត្តិផ្សេងទៀត។ សមាមាត្រនេះគឺពាក់ព័ន្ធខ្លាំងណាស់សម្រាប់ការពិតរបស់រុស្ស៊ី ចាប់តាំងពីជាមួយនឹងការពន្យារពេលដែលអាចកើតមានក្នុងការទូទាត់ពីកូនបំណុល សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលនៃផ្នែកនៃទ្រព្យសកម្មនេះថយចុះតាមសមាមាត្រទៅនឹងចំណែកនៃអ្នកទទួល។

មេគុណកំណត់លក្ខណៈសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលនៃទ្រព្យសកម្ម

- សមាមាត្រសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលបច្ចុប្បន្ន (ការគ្របដណ្តប់) (K 4) ធ្វើឱ្យវាអាចបង្កើតភាពគ្រប់គ្រាន់នៃទ្រព្យសកម្មរាវដើម្បីសងបំណុលរយៈពេលខ្លី និងអាចត្រូវបានប្រើដើម្បីវាយតម្លៃបរិមាណដែលអាចអនុញ្ញាតបាននៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អ្នកខ្ចីដែលបានផ្តល់ឱ្យ។ វាត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃដើមទុនធ្វើការទៅនឹងបំណុលរយៈពេលខ្លី (កម្ចីធនាគាររយៈពេលខ្លី ប្រាក់កម្ចីរយៈពេលខ្លី និងបំណុលដែលត្រូវបង់)។

- សមាមាត្រសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរហ័ស (K 5) ត្រូវបានរចនាឡើងដើម្បីវាយតម្លៃសមត្ថភាពរបស់អ្នកខ្ចីក្នុងការបញ្ចេញមូលនិធិភ្លាមៗពីចរាចរ និងសងបំណុលរយៈពេលខ្លី។ វាត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃទ្រព្យសកម្មរាវបំផុតទៅនឹងបំណុលបច្ចុប្បន្ន។

មេគុណលក្ខណៈនៃប្រាក់ចំណេញ

- សមាមាត្រប្រាក់ចំណេញនៃការលក់ (K 6) ឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រសិទ្ធភាពនៃសកម្មភាពសេដ្ឋកិច្ចរបស់អ្នកខ្ចី ហើយត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃប្រាក់ចំណេញតារាងតុល្យការទៅនឹងប្រាក់ចំណេញពីការលក់ សុទ្ធនៃពន្ធ។

- សមាមាត្រប្រាក់ចំណេញនៃទ្រព្យសកម្មផលិតកម្ម (K 7) ឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រសិទ្ធភាពដែលទាក់ទងនៃការប្រើប្រាស់របស់ពួកគេ ហើយត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃប្រាក់ចំណេញតារាងតុល្យការទៅនឹងតម្លៃមធ្យមនៃទ្រព្យសកម្មថេរ និងទ្រព្យសកម្មរូបីសម្រាប់រយៈពេលរបាយការណ៍។ ការថយចុះនៃតម្លៃនៃមេគុណនេះអាចបង្ហាញពីការខ្សោះជីវជាតិនៅក្នុងរចនាសម្ព័ន្ធនៃទ្រព្យសកម្មថេរ ការស្តុកទុកផលិតផលសម្រេចហួសប្រមាណ។ល។

មេគុណកំណត់លក្ខណៈនៃលំហូរនៃមូលនិធិ

- សមាមាត្រចំណូលនៃដើមទុនធ្វើការ (K 8) កំណត់លក្ខណៈប្រសិទ្ធភាពនៃការប្រើប្រាស់ទ្រព្យសកម្មបច្ចុប្បន្ន និងត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃប្រាក់ចំណូលដែលបានមកពីការលក់ផលិតផលសុទ្ធនៃពន្ធទៅនឹងតម្លៃមធ្យមនៃដើមទុនធ្វើការសម្រាប់រយៈពេលរបាយការណ៍។

- សមាមាត្រចំណូលសារពើភ័ណ្ឌ (K 9) បង្ហាញពីអត្រាដែលភាគហ៊ុនក្លាយជាគណនីទទួល ហើយត្រូវបានគណនាជាសមាមាត្រនៃការចំណាយទៅនឹងតម្លៃមធ្យមនៃសារពើភ័ណ្ឌ និងការចំណាយសម្រាប់រយៈពេលរបាយការណ៍។ តាមក្បួនទូទៅ ចំណូលសារពើភ័ណ្ឌកាន់តែខ្ពស់ ការគ្រប់គ្រងសារពើភ័ណ្ឌកាន់តែមានប្រសិទ្ធភាព។

៤) ខ្លឹមសារនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី

លក្ខខណ្ឌដ៏សំខាន់បំផុតមួយសម្រាប់សកម្មភាពសហគ្រិនជោគជ័យគឺលទ្ធភាពនៃការទទួលបានប្រាក់កម្ចីពីធនាគារទាន់ពេលវេលា។ ទំនាក់ទំនងរវាងអតិថិជន និងធនាគារត្រូវបានគ្រប់គ្រងដោយលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

នៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី ធនាគារ ឬអង្គការឥណទានផ្សេងទៀត (ម្ចាស់បំណុល) ទទួលបន្ទុកផ្តល់មូលនិធិ (ឥណទាន) ដល់អ្នកខ្ចីជាចំនួន និងតាមលក្ខខណ្ឌដែលបានកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀង ហើយអ្នកខ្ចីត្រូវប្រគល់ប្រាក់ដែលទទួលបាន និងបង់ការប្រាក់។ នៅ​លើ​វា។ កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីក្នុងការអនុវត្តធនាគារត្រូវបានគេហៅថាកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីធនាគារផងដែរដោយប្រើពាក្យ "ប្រាក់កម្ចី" ស្មើនឹងពាក្យ "ឥណទាន" និង "ប្រាក់កម្ចី" ។

មិនដូចកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីទេ ច្បាប់បង្កើតតម្រូវការពិសេសសម្រាប់មុខវិជ្ជានៃទំនាក់ទំនងនេះ។ មានតែធនាគារ ឬស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀតប៉ុណ្ណោះដែលអាចដើរតួជាម្ចាស់បំណុលបាន។ ប្រសិនបើនៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីអាចផ្ទេរទៅឱ្យអ្នកខ្ចីមិនត្រឹមតែប្រាក់ប៉ុណ្ណោះទេប៉ុន្តែថែមទាំងវត្ថុដែលអាចផ្លាស់ប្តូរបានផងដែរបន្ទាប់មកនៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីធនាគារវាត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យផ្ទេរតែចំនួនជាក់លាក់នៃប្រាក់ប៉ុណ្ណោះ។

ដូចខាងក្រោមពីនិយមន័យនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីការប្រើប្រាស់ដើមទុនដែលទទួលបានគឺតែងតែត្រូវបានបង់។ នៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី ភាគីអាចមិនរាប់បញ្ចូលតម្រូវការដើម្បីទទួលបានការប្រាក់ ហើយក្នុងករណីខ្លះ ភាពមិនគិតថ្លៃត្រូវបានសន្មត់ដោយគុណធម៌នៃការចង្អុលបង្ហាញដោយផ្ទាល់នៃច្បាប់។

កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីគឺឯកតោភាគី និងពិតប្រាកដ។ សិទ្ធិ និងកាតព្វកិច្ចរបស់ភាគីកើតឡើងតែនៅពេលផ្ទេរប្រាក់ ឬវត្ថុទៅឱ្យអ្នកខ្ចីប៉ុណ្ណោះ។ នៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី កាតព្វកិច្ចរបស់អ្នកឱ្យខ្ចីក្នុងការចេញប្រាក់កម្ចីកើតឡើងនៅពេលបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀង។

កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីតែងតែធ្វើឡើងជាលាយលក្ខណ៍អក្សរ។ មាត្រា 820 នៃក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីចែងថា ការមិនគោរពតាមទម្រង់ជាលាយលក្ខណ៍អក្សរនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី ធ្វើឱ្យមានសុពលភាពរបស់វា។ កិច្ចព្រមព្រៀង​បែបនេះ​ត្រូវបាន​ចាត់ទុកជា​មោឃៈ។

កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីជាមួយនីតិបុគ្គលត្រូវបានបញ្ចប់ដោយផ្អែកលើអ្វីដែលហៅថាពាក្យស្នើសុំប្រាក់កម្ចីដែលមានឯកសារភ្ជាប់មកជាមួយ (ការសិក្សាលទ្ធភាព សុវត្ថិភាពដែលបានស្នើឡើង។ ទន្ទឹមនឹងនេះលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីខ្លួនឯងជាធម្មតាមិនត្រូវបានពិចារណាទេ។ ពាក្យស្នើសុំត្រូវបានសម្គាល់ដោយសិលាចារឹកអនុញ្ញាតពីបុគ្គលដែលមានសិទ្ធិអំណាចសមរម្យ ប៉ុន្តែនេះមិនមែនជាបុគ្គលដែលមានសិទ្ធិបញ្ចប់កិច្ចសន្យាក្នុងនាមនីតិបុគ្គលនោះទេ។ សិលាចារឹកនេះគឺសម្រាប់ប្រើប្រាស់ផ្ទៃក្នុង និងមិនមែនសម្រាប់អតិថិជនទេ។ នៅក្នុងការអនុវត្តតុលាការ មានករណីមួយនៅពេលដែលតុលាការមិនទទួលស្គាល់ការពិតនៃការបន្តកិច្ចសន្យាខ្ចីប្រាក់ ដោយសារដំណោះស្រាយជាវិជ្ជមានរបស់អ្នកគ្រប់គ្រងធនាគារម្នាក់នៅក្នុងសំបុត្ររបស់អ្នកខ្ចីត្រូវបានផ្ញើទៅកាន់អ្នកគ្រប់គ្រងធនាគារផ្សេងទៀត ហើយមិនមែនជាការឆ្លើយតបចំពោះអ្នកខ្ចីនោះទេ។ .

ប្រាក់កម្ចីអាចត្រូវបានចេញដោយមានជំនួយពីអ្វីដែលគេហៅថា បន្ទាត់ឥណទាន ដែលត្រូវបានយល់ថាជាកិច្ចព្រមព្រៀងលើចំនួនអតិបរមាដែលអ្នកខ្ចីអាចប្រើប្រាស់បានក្នុងរយៈពេលជាក់លាក់មួយ ស្របតាមលក្ខខណ្ឌជាក់លាក់។

ច្បាប់ ជាពិសេសសិល្បៈ។ 29 នៃច្បាប់ "ស្តីពីធនាគារនិងធនាគារ" ចាត់ទុកកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីជាកិច្ចព្រមព្រៀងដោយផ្អែកលើឆន្ទៈស្ម័គ្រចិត្តរបស់ភាគី។ ការខ្វែងគំនិតគ្នាដែលកើតឡើងរវាងធនាគារនិងអ្នកខ្ចីនាពេលអនាគតនៅពេលបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងមួយអាចត្រូវបានពិចារណាដោយតុលាការអាជ្ញាកណ្តាលនៅក្នុងករណីដែលកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀងរបស់ភាគី។ អវត្ដមាននៃកិច្ចព្រមព្រៀងបែបនេះគឺជាមូលដ្ឋានសម្រាប់ការបដិសេធមិនទទួលយកសេចក្តីថ្លែងការណ៍នៃការទាមទារ។

កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីអាចប្រែប្រួលអាស្រ័យលើសមាសភាពនៃអ្នកចូលរួម លក្ខណៈ និងវិធីសាស្រ្តនៃសុវត្ថិភាព។ល។

បែងចែកប្រភេទនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីបែបនេះជាកិច្ចព្រមព្រៀងឥណទានគណនី។ ក្នុងករណីនេះ ធនាគារធ្វើការទូទាត់ពីគណនីរបស់អតិថិជនរបស់ខ្លួន ទោះបីជាមិនមានមូលនិធិនៅក្នុងគណនីនេះក៏ដោយ។ ក្នុងករណីនេះ ធនាគារត្រូវបានចាត់ទុកថាបានផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អតិថិជនសម្រាប់ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវគ្នាចាប់ពីថ្ងៃនៃការបង់ប្រាក់បែបនេះ។ ប្រាក់កម្ចីបែបនេះត្រូវបានគេហៅថា ប្រាក់កម្ចីបច្ចុប្បន្ន ឬលើសដើម។

ដោយសារកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានចាត់ទុកថាជាប្រភេទមួយនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី វាជាកម្មវត្ថុនៃវិធានពាក់ព័ន្ធលើប្រាក់កម្ចីគោលដៅ ដោយផ្តល់សិទ្ធិរបស់ម្ចាស់បំណុលក្នុងការអនុវត្តការគ្រប់គ្រងលើការប្រើប្រាស់មូលនិធិដែលបានបម្រុងទុក។ កម្រិតនៃការបញ្ជាក់នៃគោលបំណងដែលបានគ្រោងទុកអាចប្រែប្រួល។ ដូច្នេះកិច្ចសន្យាអាចបង្ហាញថាប្រាក់ត្រូវបានបម្រុងទុកសម្រាប់ការទិញឧបករណ៍ជាក់លាក់ (បង្ហាញពីប្រភេទនិងប្រភេទឧបករណ៍ជាក់លាក់) ។ ទន្ទឹមនឹងនេះ ការចូលអាចត្រូវបានធ្វើឡើងនៅក្នុងកិច្ចសន្យាដែលថវិកាត្រូវបានបែងចែកសម្រាប់គាំទ្រដល់សកម្មភាពហិរញ្ញវត្ថុ និងសេដ្ឋកិច្ច។

វាគួរតែត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញថាធនាគារមិនស្ថិតនៅក្នុងទីតាំងដើម្បីអនុវត្តការគ្រប់គ្រងពិតប្រាកដនោះទេ។ រឿងតែមួយគត់ដែលធនាគារអាចគ្រប់គ្រងបានគឺឯកសារដែលដាក់ដោយអ្នកខ្ចី។ ដើម្បីជួយសម្រួលដល់កិច្ចការនេះ ប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញត្រូវបានបញ្ចូលទៅក្នុងគណនីចរន្តរបស់អ្នកខ្ចីដែលបានបើកជាមួយធនាគារម្ចាស់បំណុល។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះស្របតាមច្បាប់បច្ចុប្បន្នធនាគារត្រូវបានដកហូតមុខងាររដ្ឋបាលនៃការគ្រប់គ្រងមូលនិធិ។ ដូច្នេះ មធ្យោបាយផ្លូវច្បាប់ដែលការគ្រប់គ្រងលើប្រាក់កម្ចីដែលបានបែងចែកត្រូវបានអនុវត្តគឺជាច្បាប់ស៊ីវិល។ ដូច្នេះ កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីអាចបង្ហាញពីឯកសារដែលអ្នកខ្ចីត្រូវផ្តល់ដល់ធនាគារម្ចាស់បំណុល (តារាងតុល្យការ ឯកសារទូទាត់ ពត៌មានអំពីទ្រព្យសកម្មថេរ) ហើយអាស្រ័យហេតុនេះ ការទទួលខុសត្រូវចំពោះការបរាជ័យក្នុងការអនុលោមតាមតម្រូវការនេះ។

ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានសងវិញដោយប្រើឥណពន្ធផ្ទាល់ (ឧ. ឥណពន្ធលើមូលដ្ឋាននៃការយល់ព្រមដែលបានផ្តល់ឱ្យពីមុន ជួសជុលនៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងដែលពាក់ព័ន្ធ)។ ក្នុងករណីនេះ ហេតុផលសម្រាប់ការដកប្រាក់ដោយផ្ទាល់ (ឧទាហរណ៍ ការរំលោភលើកាតព្វកិច្ចសងបំណុល ឬការរំលោភលើកាតព្វកិច្ចផ្សេងទៀត) គួរតែត្រូវបានបញ្ជាក់យ៉ាងច្បាស់។ ប្រសិនបើគណនីចរន្តរបស់អ្នកខ្ចីមានទីតាំងនៅក្នុងធនាគារមួយផ្សេងទៀត អ្នកខ្ចីត្រូវតែជូនដំណឹងទៅធនាគារសេវាកម្មជាលាយលក្ខណ៍អក្សរថាកិច្ចព្រមព្រៀងមានលក្ខខណ្ឌសម្រាប់ឥណពន្ធដែលមិនអាចប្រកែកបាន និងអំពីការយល់ព្រមរបស់គាត់ចំពោះឥណពន្ធ ក៏ដូចជាបង្ហាញព័ត៌មានលម្អិតរបស់ម្ចាស់បំណុលផងដែរ។

ពេលវេលានៃការសងប្រាក់កម្ចីគួរតែត្រូវបានចាត់ទុកថាជាពេលដែលមូលនិធិត្រូវបានបញ្ចូលទៅក្នុងគណនីរបស់អ្នកឱ្យខ្ចី។ អនុលោមតាមកថាខ័ណ្ឌទី 2 នៃសិល្បៈ។ 810 នៃក្រមរដ្ឋប្បវេណី ការទូទាត់សងប្រាក់កម្ចីដំបូងតាមការផ្តួចផ្តើមរបស់អ្នកខ្ចីគឺអាចធ្វើទៅបានលុះត្រាតែមានការយល់ព្រមពីអ្នកអោយខ្ចី ដែលអាចមាននៅក្នុងអត្ថបទនៃកិច្ចព្រមព្រៀងដើមដោយខ្លួនឯង ឬអាចផ្តល់ឱ្យនៅពេលក្រោយបន្ថែម។

5) សុវត្ថិភាពប្រាក់កម្ចី

ការធានាការសងប្រាក់កម្ចីជាគោលការណ៍នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីបង្ហាញពីតម្រូវការដើម្បីការពារផលប្រយោជន៍អចលនទ្រព្យរបស់ធនាគារក្នុងករណីមានការរំលោភបំពានដែលអាចកើតមានដោយអ្នកខ្ចីនៃកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួន។ ទម្រង់នៃការសងប្រាក់វិញត្រូវបានយល់ថាជាទម្រង់នៃកាតព្វកិច្ចធានារបស់អ្នកខ្ចី។ កាតព្វកិច្ចសន្តិសុខទាំងអស់គឺបន្ថែមទៅលើបំណុលដើមរបស់អ្នកខ្ចី។ ពួកគេត្រូវបានចេញដោយឯកសារពិសេសដែលមានកម្លាំងច្បាប់។

ច្បាប់ "ស្តីពីសកម្មភាពធនាគារ និងធនាគារ" និងក្រមរដ្ឋប្បវេណីផ្តល់ថា ការបំពេញកាតព្វកិច្ចចម្បងរបស់អ្នកខ្ចីអាចត្រូវបានគាំទ្រដោយទម្រង់នៃការធានាដូចជាការសន្យា ការធានា ការធានា និងវិធីសាស្រ្តផ្សេងទៀតដែលផ្តល់ដោយច្បាប់ ឬកិច្ចព្រមព្រៀងមួយ។

ប្រភេទនៃវត្ថុបញ្ចាំដែលអាចយកទៅពិចារណាដោយអ្នកអោយខ្ចីនៅពេលធ្វើការសម្រេចចិត្តក្នុងការចេញប្រាក់កម្ចីរយៈពេលវែងត្រូវបានបង្ហាញក្នុងរូបភាពទី 1 ។

រូបភាពទី 1- ប្រភេទនៃវត្ថុបញ្ចាំប្រាក់កម្ចី

ក) ការសន្យា។ ដោយខ្លួនវាផ្ទាល់ ការសន្យាអចលនទ្រព្យ (ចលនវត្ថុ និងអចលនវត្ថុ) មានន័យថាម្ចាស់បំណុលម្ចាស់បំណុលមានសិទ្ធិលក់អចលនទ្រព្យនេះ ប្រសិនបើកាតព្វកិច្ចធានាដោយការសន្យាមិនត្រូវបានបំពេញ។ តាមរយៈការសន្យានេះ ម្ចាស់បំណុលមានសិទ្ធិក្នុងករណីដែលកូនបំណុលបានសន្យាថានឹងខកខានក្នុងកាតព្វកិច្ចធានាដោយការសន្យានោះ ដើម្បីទទួលបានការពេញចិត្តពីតម្លៃនៃទ្រព្យដែលបានសន្យាដោយអនុគ្រោះជាងម្ចាស់បំណុលផ្សេងទៀត។ ការសន្យាត្រូវតែធានាមិនត្រឹមតែការសងប្រាក់កម្ចីប៉ុណ្ណោះទេ ថែមទាំងការទូទាត់ការប្រាក់សមរម្យ និងការផាកពិន័យក្រោមកិច្ចសន្យាដែលបានផ្តល់សម្រាប់ក្នុងករណីមិនដំណើរការ។ លើសពីនេះទៀតវាត្រូវតែត្រូវបានយកទៅក្នុងគណនីដែលតម្លៃទីផ្សារនៃអចលនទ្រព្យដែលបានសន្យាអាចធ្លាក់ចុះ។ ដូច្នេះក្នុងគ្រប់ករណីទាំងអស់ តម្លៃនៃវត្ថុបញ្ចាំត្រូវតែខ្ពស់ជាងចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលបានស្នើសុំ។

ការសន្យាអាចធានាបានដោយកាតព្វកិច្ចរបស់នីតិបុគ្គល និងបុគ្គល។

ការសន្យាកើតឡើងដោយសារកិច្ចព្រមព្រៀង ឬច្បាប់។ ទូទៅបំផុតគឺការសន្យាដោយគុណធម៌នៃកិច្ចព្រមព្រៀងមួយនៅពេលដែលកូនបំណុលស្ម័គ្រចិត្តសន្យាអចលនទ្រព្យដោយបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងជាមួយម្ចាស់បំណុលអំពីរឿងនេះ។ មានតែការទាមទារត្រឹមត្រូវប៉ុណ្ណោះដែលអាចធានាបានដោយការសន្យា។ នេះមានន័យថាកិច្ចព្រមព្រៀងសន្យាមិនមានតួអក្សរឯករាជ្យទេ i.e. វាមិនអាចត្រូវបានសន្និដ្ឋានដោយគ្មានការតភ្ជាប់ជាមួយកិច្ចសន្យាមួយផ្សេងទៀតដែលជាការអនុវត្តដែលវាធានា។

កម្មវត្ថុនៃការសន្យាអាចជាទ្រព្យសម្បត្តិណាមួយដែលអនុលោមតាមច្បាប់នៃប្រទេសរុស្ស៊ីអាចត្រូវបានផ្តាច់មុខដោយអ្នកសន្យា ក៏ដូចជាសិទ្ធិធានានិងទ្រព្យសម្បត្តិ។

អ្នកសន្យាអាចជាបុគ្គលដែលកម្មវត្ថុនៃការសន្យាជាកម្មសិទ្ធិលើមូលដ្ឋាននៃសិទ្ធិនៃកម្មសិទ្ធិ ឬការគ្រប់គ្រងសេដ្ឋកិច្ចពេញលេញ។ សិទ្ធិនៃការគ្រប់គ្រងសេដ្ឋកិច្ចពេញលេញនៃអចលនទ្រព្យផ្តល់ឱ្យអង្គភាពសេដ្ឋកិច្ចនូវសិទ្ធិជាម្ចាស់ ប្រើប្រាស់ និងបោះចោលអចលនទ្រព្យក្នុងកម្រិតដូចគ្នាទៅនឹងកម្មសិទ្ធិករ លើកលែងតែមានចែងដោយច្បាប់ ឬម្ចាស់កម្មសិទ្ធិក្នុងឯកសារធាតុផ្សំ។ ការដាក់កំហិតលើការផ្តាច់មុខនៃអចលនទ្រព្យមានទាក់ទងនឹងសហគ្រាសរដ្ឋ ចាប់តាំងពីពួកគេត្រូវតែទទួលបានការអនុញ្ញាតក្នុងការសន្យាទិញអគារ និងរចនាសម្ព័ន្ធពីគណៈកម្មាធិការគ្រប់គ្រងអចលនទ្រព្យដែលពាក់ព័ន្ធ។

ខ) ការធានា។ នៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងនេះ អ្នកធានាត្រូវមានកាតព្វកិច្ចចំពោះម្ចាស់បំណុលរបស់បុគ្គលផ្សេងទៀត (អ្នកខ្ចី កូនបំណុល) ដើម្បីទទួលខុសត្រូវចំពោះការបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួននៅពេលក្រោយ។ ការធានាបង្កើតឱ្យម្ចាស់បំណុលនូវលទ្ធភាពកាន់តែច្រើននៃការពេញចិត្តពិតប្រាកដនៃការទាមទាររបស់ខ្លួនចំពោះកូនបំណុលលើកាតព្វកិច្ចដែលបានធានាដោយការធានាក្នុងករណីដែលមិនបានសម្រេច ចាប់តាំងពីការធានានោះ អ្នកធានាក៏ទទួលខុសត្រូវចំពោះម្ចាស់បំណុលចំពោះការបរាជ័យផងដែរ។ ដើម្បីបំពេញកាតព្វកិច្ចជាមួយកូនបំណុល។ អ្នកខ្ចី និងអ្នកធានាត្រូវទទួលខុសត្រូវចំពោះម្ចាស់បំណុល ក្នុងនាមជាកូនបំណុលរួម។ កិច្ចព្រមព្រៀងធានាត្រូវធ្វើឡើងជាលាយលក្ខណ៍អក្សរ ហើយត្រូវតែមានកំណត់ចំណាំ។ កិច្ចព្រមព្រៀងធានាដែលបានបញ្ចប់រវាងធនាគារម្ចាស់បំណុលរបស់កូនបំណុល និងអ្នកធានាត្រូវបញ្ជាក់ឈ្មោះ និងអាសយដ្ឋានរបស់កូនបំណុល អ្នកធានា និងធនាគារម្ចាស់បំណុល ចំនួនទឹកប្រាក់នៃការទូទាត់ លក្ខខណ្ឌនៃការទូទាត់របស់ខ្លួន នីតិវិធីសម្រាប់ការទូទាត់រវាង អ្នកធានា និងធនាគារ។ល។ ការធានាបញ្ចប់ដោយការបញ្ចប់កាតព្វកិច្ចដែលធានាដោយវា ហើយប្រសិនបើម្ចាស់បំណុលមិនប្តឹងអ្នកធានាក្នុងរយៈពេលបីខែគិតចាប់ពីថ្ងៃដែលកាតព្វកិច្ចត្រូវផុតកំណត់។ ក្នុងករណីដែលការទាមទារបែបនេះត្រូវបាននាំយកមកលើការបំពេញកាតព្វកិច្ចដោយអ្នកធានា ម្ចាស់បំណុល (ធនាគារ) មានកាតព្វកិច្ចប្រគល់ឱ្យគាត់នូវឯកសារដែលបញ្ជាក់ពីការទាមទារប្រឆាំងនឹងកូនបំណុល និងផ្ទេរសិទ្ធិដែលធានាការទាមទារនេះ។

គ) ការធានាគឺជាប្រភេទពិសេសនៃកិច្ចព្រមព្រៀងធានាដែលប្រើដើម្បីធានាកាតព្វកិច្ចតែរវាងនីតិបុគ្គល ដែលក្នុងនោះការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកធានាមានលក្ខណៈជាបុត្រសម្ព័ន្ធ។ អង្គការដែលខ្ពស់ជាងកូនបំណុល (ក្រសួង នាយកដ្ឋាន សមាគម សមាគម) អ្នកជួល ស្ថាបនិក និងអង្គការផ្សេងទៀត រួមទាំងធនាគារ អាចដើរតួជាអ្នកធានាសម្រាប់ប្រាក់កម្ចី។ លក្ខខណ្ឌតែមួយគត់ក្នុងករណីនេះគឺស្ថេរភាពនៃទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកធានាខ្លួនឯង។ ការធានាត្រូវបានចេញដោយលិខិតធានាដែលត្រូវបានបង្ហាញដល់ស្ថាប័នផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារ។ លិខិតត្រូវបង្ហាញឈ្មោះអ្នកធានា និងអង្គការខ្ចីប្រាក់ ឈ្មោះស្ថាប័នធនាគារដែលបម្រើពួកគេ ប្រភេទនៃប្រាក់កម្ចី និងរយៈពេលសងត្រលប់វិញ ចំនួននៃការធានា និងកាលបរិច្ឆេទផុតកំណត់របស់វា។ ប្រសិនបើអ្នកខ្ចីមិនមានមូលនិធិនៅក្នុងគណនីចរន្តដើម្បីសងប្រាក់កម្ចីទេ ធនាគារធ្វើការទាមទារដើម្បីសងប្រាក់កម្ចីទៅអ្នកធានា។ ការធានាត្រូវបានបញ្ចប់ដោយផ្អែកលើមូលដ្ឋានដូចគ្នានឹងការធានា។

ឃ) កិច្ចការ។ ទម្រង់បន្ទាប់នៃការធានាការទូទាត់សងទាន់ពេលវេលានៃប្រាក់កម្ចីដោយអ្នកខ្ចីគឺជាការចាត់តាំង (ការបញ្ឈប់) នៅក្នុងការពេញចិត្តនៃធនាគារនៃការទាមទារនិងគណនីរបស់អ្នកខ្ចីទៅភាគីទីបី។ កិច្ចការនេះត្រូវបានធ្វើជាផ្លូវការដោយកិច្ចព្រមព្រៀងពិសេស ឬកិច្ចសន្យា។

ធនាគារមានសិទ្ធិប្រើប្រាស់ប្រាក់ចំណូលដែលទទួលបានដើម្បីសងប្រាក់កម្ចី និងបង់ការប្រាក់លើវា។

ធនាគារពាណិជ្ជបរទេសជារឿយៗ ជាលក្ខខណ្ឌសម្រាប់ការទទួលបានប្រាក់កម្ចី តម្រូវឱ្យអ្នកខ្ចីរក្សាចំនួនប្រាក់ជាក់លាក់នៅក្នុងគណនីបញ្ញើ (ប្រហែល 10-20% នៃចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលបានស្នើសុំ) ដែលត្រូវបានគេហៅថាសមតុល្យសំណង។ ក្រោយមកទៀតដើរតួនាទីពីរ៖

អនុញ្ញាតឱ្យធនាគារទាក់ទាញធនធានឥណទានសម្រាប់រយៈពេលជាក់លាក់មួយ;

ដើរតួជាទម្រង់នៃការធានាការសងប្រាក់កម្ចី។

នៅបរទេស អ្វី​ដែល​ហៅថា​វិក្កយបត្រ​សន្តិសុខ​ដែល​ធនាគារ​ទាមទារ​ពី​អ្នក​ខ្ចី​ក៏​ត្រូវ​បាន​ប្រើ​ជា​វត្ថុ​បញ្ចាំ​សម្រាប់​កម្ចី​ដែរ។ វិក្កយបត្រនេះមិនមានបំណងសម្រាប់ការផ្លាស់ប្តូរបន្ថែមទៀតទេ។ ប្រសិនបើប្រាក់កម្ចីត្រូវបានប្រគល់ឱ្យទាន់ពេលវេលានោះវិក័យប័ត្រត្រូវបានសងវិញ។ ប្រសិនបើការទូទាត់សងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានពន្យារពេលនោះវិក័យប័ត្រត្រូវបានជំទាស់ហើយធនាគារនៅក្នុងតុលាការក្នុងរយៈពេលដ៏ខ្លី (ដោយសារតែនីតិវិធីពិសេសសម្រាប់ការដាក់ពាក្យសុំនិងពិចារណាលើការទាមទារ) ទទួលបានមូលនិធិចាំបាច់។ នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីសន្តិសុខនៃការសងប្រាក់កម្ចីធនាគារក៏អាចសម្រេចបានផងដែរដោយការចំណាយនៃមូលនិធិដែលបានបង្កើតជាពិសេសសម្រាប់គោលបំណងនេះឧទាហរណ៍មូលនិធិគាំទ្រអាជីវកម្ម។

មានតែការរក្សាផលប្រយោជន៍ទៅវិញទៅមកប៉ុណ្ណោះដែលនឹងជួយធនាគារ និងអ្នកខ្ចីក្នុងការជ្រើសរើសទម្រង់សុវត្ថិភាពសងប្រាក់កម្ចីដែលសមស្របបំផុតនៅក្នុងករណីជាក់លាក់នីមួយៗ ឬប្រើប្រាស់សន្តិសុខចម្រុះ (ក្នុងកំណែផ្សេងៗគ្នា)។

1.3 ស្ថានភាពបច្ចុប្បន្ននៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី

នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌសេដ្ឋកិច្ចទំនើបរបស់រុស្ស៊ី នៅក្នុងអំឡុងពេលនៃការបញ្ចប់ការជំនះយ៉ាងសកម្មនៃវិបត្តិសេដ្ឋកិច្ចជាតិ អាទិភាពគឺបង្កើតយន្តការគ្រប់គ្រងតែមួយដែលនឹងធានាបានថា ជាដំបូងការយកឈ្នះចុងក្រោយនៃបាតុភូតអវិជ្ជមាននៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ចរបស់ប្រទេស។ ហើយបន្ទាប់មក ការបង្កើតលក្ខខណ្ឌចាំបាច់សម្រាប់ដំណើរការធម្មតា និងការអភិវឌ្ឍន៍របស់ខ្លួនទាំងក្នុងវិស័យហិរញ្ញវត្ថុ និងក្នុងវិស័យពង្រឹងផលិតកម្ម ពាណិជ្ជកម្ម កសិកម្ម និងឧស្សាហកម្មផ្សេងៗទៀត។ តួនាទីសំខាន់នៅទីនេះគឺត្រូវបានលេងដោយការបង្កើតយន្តការឥណទានដែលជាធាតុនៃប្រព័ន្ធឥណទានទាំងមូល ព្រោះវាច្បាស់ណាស់យន្តការនេះដែលជាឧបករណ៍សំខាន់សម្រាប់គ្រប់គ្រងសេដ្ឋកិច្ចនៅក្នុងដៃរបស់រដ្ឋ។ ដោយផ្អែកលើទំនាក់ទំនងរូបិយវត្ថុ និងឥណទាន វានឹងអនុញ្ញាតឱ្យមានការប្រមូលផ្តុំយ៉ាងឆាប់រហ័សបំផុតនៃធនធានដ៏ធំនៅក្នុងទម្រង់នៃមូលនិធិឥតគិតថ្លៃបណ្តោះអាសន្ននៅក្នុងទិសដៅកណ្តាលនៃការអភិវឌ្ឍន៍សេដ្ឋកិច្ច និងសង្គមរបស់ប្រទេស។ ការរៀបចំត្រឹមត្រូវនៃដំណើរការនៃយន្តការឥណទាននឹងធានាឱ្យមានការចែកចាយឡើងវិញប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពនៃមូលនិធិទាំងនេះរវាងវិស័យនៃសេដ្ឋកិច្ច។

ឧបករណ៍សំខាន់នៃយន្តការឥណទានដែលមានសមត្ថភាពប្រមូលផ្តុំមូលនិធិដោយឥតគិតថ្លៃជាបណ្តោះអាសន្នលើទិសដៅកណ្តាលនៃការអភិវឌ្ឍន៍សេដ្ឋកិច្ច និងសង្គមរបស់ប្រទេសគឺការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល។ បច្ចុប្បន្ននេះនៅក្រោម "ការផ្តល់ឥណទានដល់នីតិបុគ្គល" នៅកន្លែងដំបូង វាជាទម្លាប់ក្នុងការយល់អំពី "ការផ្តល់ឥណទានដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម"។ យ៉ាងណាមិញ ការអភិវឌ្ឍន៍អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម គឺជាគន្លឹះនៃដំណើរការនៃសេដ្ឋកិច្ចទីផ្សារ។

សក្ដានុពលដ៏ល្អនៃទីផ្សារផ្តល់ប្រាក់កម្ចី SME គឺជាក់ស្តែង តម្រូវការសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីបែបនេះមានកម្រិតខ្ពស់ ប៉ុន្តែធនាគារជាច្រើនទើបតែចាប់ផ្តើមចូលក្នុងទីផ្សារផ្តល់ប្រាក់កម្ចីនេះ។ ការលេចឡើងនៃកម្មវិធីឥណទានថ្មី និងការបន្ធូរបន្ថយលក្ខខណ្ឌសម្រាប់ការចេញប្រាក់កម្ចីធ្វើឱ្យវាអាចធ្វើទៅបានដើម្បីគ្របដណ្តប់ផ្នែកនោះនៃអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមដែលមិនអាចផ្តល់ប្រាក់កម្ចីពីមុន។

យោងតាមអ្នកវិភាគធនាគារបានឱ្យដឹងថា ទីផ្សារផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមក្នុងឆ្នាំ 2006 បានកើនឡើងពី 40-50% និងឈានដល់ 60 ពាន់លានដុល្លារ។ អត្រាការប្រាក់ខ្ពស់ និងលក្ខខណ្ឌដ៏លំបាកសម្រាប់ការទទួលប្រាក់។ ធនាគារកំពុងព្យាយាមការពារខ្លួនដោយតម្រូវឱ្យក្រុមហ៊ុនមានតម្លាភាពទាំងស្រុងអំពីការងាររបស់ពួកគេ ផ្តល់វត្ថុបញ្ចាំ និងថែមទាំងអាចបំបែកបានក្នុងរយៈពេលជាក់លាក់ណាមួយ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយទីផ្សារនេះគួរឱ្យចាប់អារម្មណ៍ខ្លាំងណាស់សម្រាប់ធនាគារដោយសារតែប្រាក់ចំណេញខ្ពស់របស់វា - អត្រានៃប្រាក់កម្ចីបែបនេះគឺនៅកម្រិត 15-18% ជាមួយនឹងចំនួនប្រាក់កម្ចីយ៉ាងច្រើន។ តាមទស្សនៈនៃការធ្វើពិពិធកម្មផលប័ត្រប្រាក់កម្ចី វាមានផលចំណេញច្រើនជាងសម្រាប់ធនាគារក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូចជាជាងអាជីវកម្មធំ ពីព្រោះហានិភ័យនៃការធ្វើការជាមួយប្រាក់កម្ចីមួយចំនួនធំសម្រាប់ចំនួនតូចគឺតិចជាងប្រាក់កម្ចីធំមួយចំនួន។

អតិថិជនសំខាន់របស់ធនាគារក្រោមកម្មវិធីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមគឺក្រុមហ៊ុនពាណិជ្ជកម្មដែលចូលរួមក្នុងពាណិជ្ជកម្មលក់ដុំ និងរាយ បន្ទាប់មកក្រុមហ៊ុនដែលប្រតិបត្តិការក្នុងទីផ្សារសេវាកម្ម និងសហគ្រាសផលិត។ ការវាយតម្លៃនៃធនាគារធំជាងគេនៅក្នុងទីផ្សារនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមក្នុងឆ្នាំ 2005-2006 ។ បានបង្ហាញនៅក្នុងឧបសម្ព័ន្ធទី 1. បន្ទាប់ពីការវិភាគវា យើងអាចធ្វើការសន្និដ្ឋានដូចខាងក្រោម។

រូបភាពទី 2 ធនាគាររុស្ស៊ីដែលបានចេញប្រាក់កម្ចីច្រើនបំផុត

នីតិបុគ្គលក្នុងឆ្នាំ ២០០៦

រូបភាពទី 2 បង្ហាញថាធនាគារ Sberbank (76.3 ពាន់ប្រាក់កម្ចី) បានជាប់ចំណាត់ថ្នាក់កំពូលទាំងបីទាក់ទងនឹងចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលចេញឱ្យអាជីវកម្មខ្នាតតូចនិងមធ្យម (76.3 ពាន់ប្រាក់កម្ចី) ។ កន្លែងទីពីរត្រូវបានយកដោយធនាគារ Uralsib - ប្រាក់កម្ចីជិត 26 ពាន់និង កន្លែងទីបី - MDM-Bank - ប្រាក់កម្ចី 19,6 ពាន់។

ចាំបាច់ត្រូវបែងចែករវាងចំនួន និងបរិមាណនៃប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញ។ ធនាគារឈានមុខគេនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញគឺមិនតែងតែដូចគ្នានៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃបរិមាណដែលត្រូវបានគេមើលឃើញយ៉ាងច្បាស់នៅពេលប្រៀបធៀបរូបភាព - 2 ជាមួយរូបភាព - 3 និង 4 ។

រូបភាព - 3 ធនាគារឈានមុខគេនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃបរិមាណនៃប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញដល់ខ្នាតតូចនិង

អាជីវកម្មខ្នាតមធ្យមក្នុងឆ្នាំ ២០០៥ (រាប់ពាន់ដុល្លារ)

រូបភាពទី 3 បង្ហាញថា Sberbank (24,604,489 ពាន់ដុល្លារ) កាន់កាប់កន្លែងទីមួយទាក់ទងនឹងបរិមាណប្រាក់កម្ចីដែលចេញឱ្យអាជីវកម្មខ្នាតតូចនិងមធ្យមក្នុងឆ្នាំ 2005 Vozrozhdeniye ស្ថិតនៅលំដាប់ទីពីរ (1,800,000 ពាន់ដុល្លារ) និង Uralsib ទីបី (1,438,881 ដុល្លារ) ។ វាគួរតែត្រូវបានកត់សម្គាល់ថា Sberbank កាន់កាប់តំណែងឈានមុខគេនៅក្នុងសូចនាករទាំងអស់និងដោយរឹមដ៏ធំ។

នៅឆ្នាំ 2006 ប្រាក់កម្ចីបានកាន់តែងាយស្រួលប្រើប្រាស់ ប៉ុន្តែពួកគេនៅតែឆ្ងាយពីការក្លាយជាផលិតផលដ៏ធំមួយ។ សូម្បីតែកម្មវិធីនៃការគាំទ្ររបស់រដ្ឋសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដោយធនាគារពាណិជ្ជដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូចក៏មិនបានធ្វើឱ្យស្ថានភាពនៅលើទីផ្សារមានភាពប្រសើរឡើងដែរ។ ប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញក្រោមកម្មវិធីបែបនេះ ទោះបីជាពួកគេពាក់ព័ន្ធនឹងសំណងសម្រាប់ការចំណាយដំបូងនៃការទទួលបានប្រាក់ក៏ដោយ វានៅតែពិបាកក្នុងការទទួលបានពួកគេ។ ស្ថានភាពនៅក្នុងទីផ្សារប្រាក់កម្ចី SME ក្នុងឆ្នាំ 2006 ត្រូវបានបង្ហាញក្នុងរូបភាពទី 4 ។

រូបភាព - 4 ធនាគារឈានមុខគេនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃបរិមាណនៃប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញឱ្យតូចនិង

អាជីវកម្មខ្នាតមធ្យមក្នុងឆ្នាំ ២០០៦ (គិតជាពាន់ដុល្លារ)

ដោយផ្អែកលើរូបភាពទី 4 ការសន្និដ្ឋានខាងក្រោមអាចត្រូវបានទាញ។ ជាដំបូង វាគួរតែត្រូវបានកត់សម្គាល់ពីកំណើនសរុបនៃប្រាក់កម្ចីដែលចេញដោយធនាគារទាំងអស់ (នេះអាចត្រូវបានគេមើលឃើញនៅក្នុងការវាយតម្លៃនៅក្នុងឧបសម្ព័ន្ធទី 1 លើកលែងតែ Vostochny Express និង Sviaz-Bank) ។ ទៅ 42884524.8 ពាន់ដុល្លារពោលគឺ 43% ។

ទីពីរ គួរតែនិយាយអំពីអ្នកដឹកនាំទាក់ទងនឹងអត្រាកំណើន។ ទីមួយនៅទីនេះគឺ VTB 24 ដែលបង្កើនបរិមាណប្រាក់កម្ចីពី 105459 ពាន់ដុល្លារ។ ក្នុងឆ្នាំ 2005 ដល់ 779,009 ពាន់ដុល្លារ។ ក្នុងឆ្នាំ 2006 ដូច្នេះការកើនឡើងនៅក្នុងការវាយតម្លៃនៃធនាគារធំបំផុតនៅក្នុងទីផ្សារនៃអាជីវកម្មខ្នាតតូចនិងមធ្យមក្នុងឆ្នាំ 2005-2006 ពីចំណាត់ថ្នាក់ទី 11 ដល់ទី 5 ។ ទីពីរគឺ Rosbank ដែលបានបង្កើនបរិមាណប្រាក់កម្ចីដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមពី 67,700 ពាន់ដុល្លារដល់ 267,200 ពាន់ដុល្លារ ពោលគឺកំណើនមានចំនួន 294%។

ភាពមិនអាចអនុវត្តជាក់ស្តែងនៃការទទួលបានប្រាក់កម្ចីកំពុងជំរុញឱ្យក្រុមហ៊ុនជាច្រើនងាកទៅរកជម្រើសមួយ ហើយប្រើប្រាស់ការជួល ឬ កត្តាដែលបានអភិវឌ្ឍយ៉ាងសកម្មក្នុងឆ្នាំ 2006 ផងដែរ។ កម្មវិធីភតិសន្យាអនុញ្ញាតឱ្យក្រុមហ៊ុនទិញទ្រព្យសម្បត្តិផលិតកម្មដោយបង់រំលស់។ ម្យ៉ាងវិញទៀត Factoring ធ្វើឱ្យវាអាចធ្វើទៅបានដើម្បីការពារខ្លួនអ្នកទាំងស្រុងពីការមិនបង់ប្រាក់របស់ដៃគូរបស់អ្នក ហើយលក្ខខណ្ឌសម្រាប់ការចុះហត្ថលេខាលើកិច្ចព្រមព្រៀងកត្តាសម្រាប់ក្រុមហ៊ុនគឺជាដំណោះស្រាយនៃដៃគូរបស់ពួកគេ។ ដូច្នេះ សូម្បីតែក្រុមហ៊ុនដែលមិនមានជំនួយផ្នែកសម្ភារៈក៏អាចមានលទ្ធភាពទិញកត្តាបានដែរ។

នៅឆ្នាំ 2007 ទីផ្សារប្រាក់កម្ចី SME នឹងបន្តអភិវឌ្ឍ។ យើងគួររំពឹងថានឹងមានអ្នកចូលរួមកាន់តែច្រើននៅក្នុងទីផ្សារនេះ ដែលមានន័យថាមានការប្រកួតប្រជែងកើនឡើង ហើយជាលទ្ធផល បង្កើនភាពស្មោះត្រង់ចំពោះអ្នកខ្ចី ការបន្ទន់លក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងការកាត់បន្ថយអត្រាការប្រាក់លើប្រាក់កម្ចី។

1.4 ការគាំទ្របទប្បញ្ញត្តិសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល

មនុស្សនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី

នៅក្នុងទំនាក់ទំនងផ្លូវច្បាប់នៃស្ថាប័នឥណទានជាមួយអតិថិជន និងជាមួយគ្នាទៅវិញទៅមក វិធីសាស្រ្តច្បាប់រដ្ឋប្បវេណីនៃបទប្បញ្ញត្តិច្បាប់ត្រូវបានប្រើប្រាស់ជាចម្បង។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ច្បាប់ក៏ផ្តល់សម្រាប់មុខងារត្រួតពិនិត្យមួយចំនួន ដែលធនាគារពាណិជ្ជតម្រូវឱ្យអនុវត្ត។ ទំនាក់ទំនងរវាងធនាគារពាណិជ្ជ និងធនាគារកណ្តាល ភាគច្រើនជាទំនាក់ទំនងនៃអំណាច និងថ្នាក់ក្រោម។

នៅក្រោមប្រភពនៃច្បាប់យល់អំពីទម្រង់នៃការបញ្ចេញមតិនៃបទដ្ឋានគតិយុត្តដែលមានចរិតលក្ខណៈចងទូទៅ។ មានតែប្រភពដែលទទួលស្គាល់ដោយរដ្ឋប៉ុណ្ណោះដែលអាចប្រើដើម្បីគ្រប់គ្រងទំនាក់ទំនងសាធារណៈ។

បទប្បញ្ញត្តិច្បាប់នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងធនាគារត្រូវបានអនុវត្តដោយ: រដ្ឋធម្មនុញ្ញនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីច្បាប់សហព័ន្ធ "ស្តីពីធនាគារនិងសកម្មភាពធនាគារ" ច្បាប់សហព័ន្ធ "នៅលើធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី" ក្រមរដ្ឋប្បវេណី។ សហព័ន្ធរុស្ស៊ីបទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាល "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់ (ការដាក់) ដោយស្ថាប័នឥណទាននៃមូលនិធិនិងការត្រឡប់មកវិញរបស់ពួកគេ (ការទូទាត់សង)" បទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាល "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការគណនាការប្រាក់លើប្រតិបត្តិការទាក់ទងនឹងការទាក់ទាញនិង ការដាក់មូលនិធិដោយធនាគារ និងការឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រតិបត្តិការទាំងនេះលើគណនីគណនេយ្យ” និងច្បាប់និយតកម្មផ្សេងៗទៀត។

រដ្ឋធម្មនុញ្ញនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីមាត្រា 8 ជាពិសេសធានាការរួបរួមនៃលំហសេដ្ឋកិច្ច ចលនាសេរីនៃទំនិញ សេវាកម្ម និងធនធានហិរញ្ញវត្ថុ ការគាំទ្រសម្រាប់ការប្រកួតប្រជែង និងសេរីភាពនៃសកម្មភាពសេដ្ឋកិច្ច។ កថាខណ្ឌ g នៃមាត្រា 71 កំណត់ថាសេចក្តីផ្តើមនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីគឺជាការបង្កើតមូលដ្ឋានច្បាប់នៃទីផ្សារតែមួយ; ហិរញ្ញវត្ថុ រូបិយប័ណ្ណ ឥណទាន បទបញ្ជាគយ បញ្ហាប្រាក់ មូលដ្ឋានគ្រឹះនៃគោលនយោបាយកំណត់តម្លៃ សេវាកម្មសេដ្ឋកិច្ចសហព័ន្ធ រួមទាំងធនាគារសហព័ន្ធផងដែរ។

នៅក្នុងក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី ពាក្យ "ប្រាក់កម្ចី" (មាត្រា 807 - 818) ត្រូវបានប្រើជាគោលគំនិតទូទៅសម្រាប់ប្រតិបត្តិការដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការផ្ទេរប្រាក់ ឬវត្ថុផ្សេងទៀតទៅជាកម្មសិទ្ធិសម្រាប់រយៈពេលមួយការប្រាក់ និងពាក្យ "ឥណទាន" ។ , "ឥណទានទំនិញ" និង "ឥណទានពាណិជ្ជកម្ម - ជាប្រភេទនៃប្រាក់កម្ចី។ មាត្រា 60 នៃក្រមរដ្ឋប្បវេណីកំណត់ការធានាសិទ្ធិរបស់ម្ចាស់បំណុលនៃនីតិបុគ្គលក្នុងអំឡុងពេលរៀបចំឡើងវិញ កថាខណ្ឌទី 2 ចែងថាម្ចាស់បំណុលនៃនីតិបុគ្គលដែលមានការរៀបចំឡើងវិញមានសិទ្ធិទាមទារឱ្យមានការបញ្ចប់ ឬការបំពេញកាតព្វកិច្ចទាន់ពេលវេលា កូនបំណុលដែល គឺជានីតិបុគ្គល និងសំណងសម្រាប់ការខាតបង់។ ការពេញចិត្តនៃការទាមទាររបស់ម្ចាស់បំណុលនៃនីតិបុគ្គលត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងមាត្រា 64 ។

ជំពូកទី 25 “ទំនួលខុសត្រូវចំពោះការរំលោភលើកាតព្វកិច្ច” ឆ្លុះបញ្ចាំងពីគោលគំនិតដូចជា ការទទួលខុសត្រូវចំពោះការមិនបំពេញកាតព្វកិច្ចរូបិយវត្ថុ (មាត្រា ៣៩៥) កំហុសរបស់ម្ចាស់បំណុល (មាត្រា ៤០៤) ការពន្យារពេលរបស់កូនបំណុល (មាត្រា ៤០៥) ការពន្យារពេលរបស់ម្ចាស់បំណុល ( មាត្រា 406) ផងដែរនៅក្នុងក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (ជំពូកទី 25 "ការធានាការបំពេញកាតព្វកិច្ច") ពិពណ៌នាយ៉ាងលម្អិតអំពីទម្រង់នៃការធានាប្រាក់កម្ចីដែលប្រើជាទូទៅបំផុតដូចជាការសន្យា (§3) ការធានា (§5) ការធានាពីធនាគារ។ (§៦)។

ច្បាប់សហព័ន្ធ "ស្តីពីធនាគារ និងសកម្មភាពធនាគារ" ឆ្លុះបញ្ចាំងពីទិដ្ឋភាពច្បាប់មួយចំនួននៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងជំពូកទី 5 "ទំនាក់ទំនងអន្តរធនាគារ និងសេវាអតិថិជន"។ មាត្រា 29 កំណត់ថាអត្រាការប្រាក់លើប្រាក់កម្ចី ការរួមចំណែក (ប្រាក់បញ្ញើ) និងថ្លៃកំរៃជើងសារលើប្រតិបត្តិការត្រូវបានកំណត់ដោយស្ថាប័នឥណទានដោយការព្រមព្រៀងជាមួយអតិថិជន លុះត្រាតែបានផ្តល់ដោយច្បាប់សហព័ន្ធ។ មាត្រា ៣៣ ឆ្លុះបញ្ចាំងពីការផ្តល់ការសងប្រាក់កម្ចី។ វាចែងថាប្រាក់កម្ចីដែលផ្តល់ដោយធនាគារអាចត្រូវបានធានាដោយការសន្យានៃអចលនទ្រព្យ និងចលនវត្ថុ រួមទាំងមូលបត្ររបស់រដ្ឋាភិបាល និងផ្សេងទៀត ការធានាពីធនាគារ និងតាមមធ្យោបាយផ្សេងទៀតដែលផ្តល់ដោយច្បាប់សហព័ន្ធ ឬកិច្ចព្រមព្រៀងមួយ។ ប្រសិនបើអ្នកខ្ចីបំពានលើកាតព្វកិច្ចក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀង ធនាគារមានសិទ្ធិប្រមូលប្រាក់កម្ចីដែលបានផ្តល់ និងការប្រាក់ដែលកើតមានលើពួកគេជាមុន ប្រសិនបើនេះត្រូវបានផ្តល់ឱ្យដោយកិច្ចព្រមព្រៀង ហើយថែមទាំងយកពន្ធលើការប្រតិបត្តិលើទ្រព្យសម្បត្តិដែលបានសន្យាក្នុងលក្ខណៈដែលបានបង្កើតឡើងដោយច្បាប់សហព័ន្ធ។ .

ច្បាប់សហព័ន្ធ "នៅលើធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី" មាត្រា 64 កំណត់ចំនួនអតិបរមានៃហានិភ័យសម្រាប់អ្នកខ្ចី ឬក្រុមអ្នកខ្ចីដែលពាក់ព័ន្ធ ដែលពឹងផ្អែកគ្នាទៅវិញទៅមក ឬមេ និងក្រុមហ៊ុនបុត្រសម្ព័ន្ធ ដែលត្រូវបានកំណត់ជាភាគរយនៃភាគហ៊ុន (ដើមទុន) នៃ ស្ថាប័នឥណទាន (ក្រុមធនាគារ) និងអាចមិនលើសពី 25 ភាគរយនៃភាគហ៊ុន (ដើមទុន) នៃស្ថាប័នឥណទាន (ក្រុមធនាគារ)។ នៅពេលកំណត់ចំនួនអតិបរមានៃហានិភ័យ ចំនួនទឹកប្រាក់សរុបនៃប្រាក់កម្ចីដែលចេញដោយស្ថាប័នឥណទានទៅកាន់អ្នកខ្ចីម្នាក់ ឬក្រុមអ្នកខ្ចីដែលពាក់ព័ន្ធ ក៏ដូចជាចំនួននៃការធានា និងការធានាដែលផ្តល់ដោយស្ថាប័នឥណទានដល់អ្នកខ្ចី ឬក្រុមដែលពាក់ព័ន្ធ។ អ្នកខ្ចីត្រូវបានគេយកទៅក្នុងគណនី។ ហានិភ័យឥណទានដ៏ធំគឺជាចំនួនប្រាក់កម្ចី ការធានា និងការធានាក្នុងការពេញចិត្តរបស់អតិថិជនម្នាក់ ដែលលើសពី 5 ភាគរយនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន (ដើមទុន) នៃស្ថាប័នឥណទាន (ក្រុមធនាគារ)។ ចំនួនអតិបរិមានៃហានិភ័យឥណទានសំខាន់ៗអាចមិនលើសពី 800 ភាគរយនៃភាគហ៊ុន (ដើមទុន) នៃស្ថាប័នឥណទាន (ក្រុមធនាគារ)។

បទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាល "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់ (ការដាក់) មូលនិធិដោយស្ថាប័នឥណទាន និងការត្រឡប់មកវិញរបស់ពួកគេ (ការទូទាត់សង)" បង្កើតនីតិវិធីសម្រាប់អនុវត្តប្រតិបត្តិការសម្រាប់ការផ្តល់ (ការដាក់) មូលនិធិដោយធនាគារដល់អតិថិជន រួមទាំងធនាគារផ្សេងទៀតផងដែរ។ នីតិបុគ្គល និងបុគ្គល ដោយមិនគិតពីថាតើពួកគេមាន ពួកគេក៏មិនមានការទូទាត់ ចរន្ត ប្រាក់បញ្ញើ គណនីអ្នកឆ្លើយឆ្លងព័ត៌មាននៅក្នុងធនាគារនេះ និងការត្រឡប់មកវិញ (ការសងប្រាក់វិញ) នៃមូលនិធិដែលទទួលបានដោយអតិថិជនរបស់ធនាគារ ក៏ដូចជាគណនេយ្យរបស់ទាំងនេះ។ ប្រតិបត្តិការ។

បទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាល "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការគណនាការប្រាក់លើប្រតិបត្តិការទាក់ទងនឹងការទាក់ទាញ និងការដាក់មូលនិធិដោយធនាគារ និងការឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រតិបត្តិការទាំងនេះលើគណនីគណនេយ្យ" កំណត់នីតិវិធីសម្រាប់ការគណនាការប្រាក់លើប្រតិបត្តិការសកម្ម និងអកម្មរបស់ធនាគារ។ ទាក់ទងនឹងការទាក់ទាញ និងការដាក់មូលនិធិរបស់អតិថិជនរបស់ធនាគារ - បុគ្គល និងនីតិបុគ្គល ទាំងក្នុងរូបិយប័ណ្ណជាតិនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី និងជារូបិយប័ណ្ណបរទេស ក៏ដូចជាសម្រាប់ការប្រើប្រាស់មូលនិធិដែលមាននៅក្នុងគណនីធនាគារដែលបានធ្វើឡើងដោយផ្អែកលើមូលដ្ឋាននៃ កិច្ចព្រមព្រៀងត្រូវបានបញ្ចប់ដោយអនុលោមតាមបទដ្ឋាននៃក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីនិងនីតិវិធីសម្រាប់ការឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងគណនេយ្យប្រតិបត្តិការដែលបានបញ្ជាក់។

គួរកត់សំគាល់ថាទំនាក់ទំនងធនាគារមានភាពស្មុគ្រស្មាញ។ មាន​ន័យ​ថា​ច្បាប់​ទាំង​នោះ​ជា​ច្បាប់​សាធារណៈ និង​ច្បាប់​ឯកជន។ ក្នុងន័យនេះ ភាពជាក់លាក់នៃទំនាក់ទំនងធនាគារត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងការពិតដែលថាពួកគេអាចត្រូវបានបង្កើតឡើងទាំងដោយកិច្ចសន្យាច្បាប់ស៊ីវិល និងដោយច្បាប់និយតកម្មណាមួយ។

ជំពូកទី 2 ការរៀបចំការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីស្របច្បាប់

បុគ្គលនៅក្នុង PF OJSC JSCB ROSBANK

2.1 លក្ខណៈទូទៅនៃវត្ថុនៃការសិក្សា

1) លក្ខណៈទូទៅនៃ PF OJSC JSCB "ROSBANK"

សាខា Penza នៃ JSCB ROSBANK ត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយផ្អែកលើការសម្រេចចិត្តរបស់ក្រុមប្រឹក្សាភិបាលនៃ JSCB ROSBANK (នាទីនៃកិច្ចប្រជុំក្រុមប្រឹក្សាភិបាលរបស់ធនាគារលេខ 23 ចុះថ្ងៃទី 8 ខែតុលា ឆ្នាំ 2004) ស្របតាមសហព័ន្ធ។ ច្បាប់ "ស្តីពីធនាគារ និងសកម្មភាពធនាគារ" និងធម្មនុញ្ញរបស់ធនាគារ។ នៅថ្ងៃទី 15 ខែវិច្ឆិកា ឆ្នាំ 2004 សាខា Penza នៃ JSCB ROSBANK ត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងសៀវភៅចុះបញ្ជីរដ្ឋនៃស្ថាប័នឥណទាន ហើយត្រូវបានចាត់តាំងលេខ 2272/53 ។

ឈ្មោះពេញរបស់សាខា៖ សាខា Penza នៃធនាគារ Joint Stock Commercial Bank "ROSBANK" (បើកក្រុមហ៊ុនភាគហ៊ុនរួមគ្នា)។ ឈ្មោះអក្សរកាត់នៃសាខា៖ សាខា Penza នៃ OJSC AKB ROSBANK ។

សាខាគឺជាផ្នែករងដាច់ដោយឡែករបស់ធនាគារ ដែលមានទីតាំងនៅក្រៅទីតាំងរបស់ខ្លួន ហើយអនុវត្តក្នុងនាមខ្លួនទាំងអស់ ឬផ្នែកនៃប្រតិបត្តិការធនាគារដែលផ្តល់ដោយអាជ្ញាប័ណ្ណរបស់ធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី) ដែលចេញឱ្យធនាគារ។ ទីតាំងសាខា៖ សហព័ន្ធរុស្ស៊ី, 440000, Penza, st. ទីក្រុងម៉ូស្គូ, ឃ.62 ។

បច្ចុប្បន្នសាខាមាន 3 សាខា៖ ការិយាល័យកណ្តាលមានទីតាំងនៅ៖ Penza, st. ទីក្រុងម៉ូស្គូ, 62; ការិយាល័យឥណទាន និងសាច់ប្រាក់ "ខាងជើង" ដែលមានទីតាំងនៅ៖ Penza, st. អូទ្រីស, ១៣៩; ការិយាល័យឥណទាន និងសាច់ប្រាក់ "Zima" ដែលមានទីតាំងនៅ Penza, st. Ulyanovsk, 23 A.

រចនាសម្ព័ន្ធអង្គការនៃ PF OJSC JSCB "ROSBANK" ត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងរូបភាពទី 5 ។

រូបភាព - 5 រចនាសម្ព័ន្ធអង្គការនៃ PF JSCB "ROSBANK"

សាខានៅក្នុងសកម្មភាពរបស់ខ្លួនត្រូវបានដឹកនាំដោយច្បាប់របស់សហព័ន្ធរុស្ស៊ី បទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (ធនាគារនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី) ធម្មនុញ្ញរបស់ធនាគារ បទបញ្ជាទាំងនេះ សេចក្តីសម្រេចរបស់ស្ថាប័នគ្រប់គ្រងរបស់ធនាគារ បទបញ្ជាផ្ទៃក្នុងធនាគារដែលត្រូវបានអនុម័ត។ ស្របតាមច្បាប់បច្ចុប្បន្ន។

គោលដៅ និងគោលបំណងនៃសកម្មភាពរបស់សាខាគឺស្រដៀងគ្នាទៅនឹងគោលដៅ និងគោលបំណងនៃសកម្មភាពរបស់ធនាគារ។ សាខាមិនមែនជានីតិបុគ្គលទេ ហើយចុះកិច្ចសន្យាជាមួយបុគ្គល និងនីតិបុគ្គលក្នុងនាមធនាគារក្នុងអំណាចដែលបានផ្តល់ឱ្យ។

ដើម្បីធានាបាននូវសកម្មភាពរបស់សាខា ធនាគារប្រគល់ទ្រព្យសកម្មថេរ និងបច្ចុប្បន្ន ធនធានហិរញ្ញវត្ថុចាំបាច់ ក៏ដូចជាទ្រព្យសម្បត្តិផ្សេងទៀតដល់ធនាគារ។ សាខាមានតារាងតុល្យការដាច់ដោយឡែក ដែលជាផ្នែកមួយនៃតារាងតុល្យការរបស់ធនាគារ។ ធនាគារទទួលខុសត្រូវចំពោះកាតព្វកិច្ចរបស់សាខា។ សាខាធានានូវសុវត្ថិភាពនៃមូលនិធិ និងវត្ថុមានតម្លៃផ្សេងទៀតដែលផ្តល់ដោយអតិថិជន និងអ្នកឆ្លើយឆ្លងព័ត៌មានរបស់ធនាគារ។ សុវត្ថិភាពរបស់ពួកគេត្រូវបានធានាដោយរាល់ចលនវត្ថុ និងអចលនវត្ថុរបស់ធនាគារ មូលនិធិរូបិយវត្ថុ និងទុនបំរុងដែលបង្កើតឡើងដោយអនុលោមតាមច្បាប់បច្ចុប្បន្ន និងធម្មនុញ្ញរបស់ធនាគារ ក៏ដូចជាវិធានការនានាដែលធ្វើឡើងដោយធនាគារស្របតាមនីតិវិធីដែលបង្កើតឡើងដោយមជ្ឈិម ធនាគារនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីដើម្បីធានាស្ថិរភាពនៃទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុរបស់ធនាគារនិងសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ខ្លួន។ បុគ្គលិកសាខាមានកាតព្វកិច្ចរក្សាការសម្ងាត់អំពីប្រតិបត្តិការ គណនី និងប្រាក់បញ្ញើរបស់អតិថិជនសាខា និងអ្នកឆ្លើយឆ្លងព័ត៌មានរបស់ខ្លួន ក៏ដូចជាព័ត៌មានផ្សេងទៀតដែលបង្កើតឡើងដោយធនាគារ ស្របតាមច្បាប់ជាធរមាន។

2) ការវាយតម្លៃសូចនាករហិរញ្ញវត្ថុ និងសេដ្ឋកិច្ចសំខាន់ៗ

សកម្មភាពរបស់ OJSC JSCB ROSBANK

ដំណើរការហិរញ្ញវត្ថុរបស់ធនាគារពាណិជ្ជ គឺជាកត្តាមួយក្នុងចំណោមកត្តាកំណត់សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ខ្លួន។ សូចនាករខាងក្រោមអាចត្រូវបានគណនាដោយផ្អែកលើទិន្នន័យរបាយការណ៍ដែលបានបោះពុម្ពផ្សាយ។ តារាងតុល្យការវិភាគរបស់ JSCB ROSBANK និងរបាយការណ៍ប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់ត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងឧបសម្ព័ន្ធទី 1 និងទី 2 ។

តារាងទី 1 - សូចនាករការអនុវត្តសំខាន់ៗរបស់ JSCB "ROSBANK"

01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007
K ១	8,8 %	8,0 %	10,3 %
ខេ ២	77 %	83 %	77 %
ខេ ៣	68 %	78 %	66 %
ខេ ៤	58 %	40 %	65 %
ខេ ៥	6,1 %	2,3 %	2,2 %
ខេ ៦	29 %	19 %	26 %
K ៧	2,9	3,2	3,0
ខេ ៨	0,9 %	1,5 %	0,9 %

ផ្អែកលើលទ្ធផលដែលទទួលបាន ការសន្និដ្ឋានខាងក្រោមអាចទាញបាន៖

សមាមាត្រភាគហ៊ុនដើមទុន (K1=Own funds/Assets) នៅក្នុងបំណុលបង្ហាញថាតើផ្នែកណានៃដើមទុនធនាគារជាកម្មសិទ្ធិរបស់ម្ចាស់របស់វា។ ជាក់ស្តែង តម្លៃនៃមេគុណនេះកាន់តែច្រើន ធនាគារកាន់តែមានភាពជឿជាក់ និងការរំពឹងទុកកាន់តែច្រើនសម្រាប់ធនាគារក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍សកម្មភាពរបស់ខ្លួន។ ក្នុងករណីរបស់យើងមានការកើនឡើងនៅក្នុងសូចនាករនេះក្នុងរយៈពេលចុងក្រោយនេះបើប្រៀបធៀបទៅនឹងលេខមុន។

សមាមាត្រខ្ពស់នៃទ្រព្យសកម្មប្រថុយប្រថាន (K2 = ប្រាក់កម្ចី + ប្រតិបត្តិការជួល + ការវិនិយោគក្នុងមូលបត្រ/ទ្រព្យសកម្ម) មិនមែនជាសូចនាករដ៏ល្អបំផុតនោះទេ ប៉ុន្តែមាននិន្នាការកាត់បន្ថយសូចនាករនេះ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ វាគួរតែត្រូវបានចងចាំក្នុងចិត្តថាចំណែកធំនៃទ្រព្យសកម្មគឺបំណុលប្រាក់កម្ចី (68.3%, 77.8% និង 66.79% រៀងគ្នា) ។ នេះបង្ហាញពីសកម្មភាពផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារ។

JSCB ROSBANK មានសកម្មភាពផ្តល់ប្រាក់កម្ចីខ្ពស់ (K3 = ប្រាក់កម្ចី/ទ្រព្យសកម្ម)។ តួលេខនេះគឺខ្ពស់ជាពិសេសនៅក្នុងរយៈពេលទីពីរ - 78% ។

ក្នុងរយៈពេលដែលបានវិភាគទាំងបី មានកម្រិតខ្ពស់នៃការកៀរគរដើមទុន (K4 = OS, NA, MZ + ការវិនិយោគសុទ្ធនៅក្នុងមូលបត្រដែលមានសម្រាប់លក់/សមធម៌) ដែលកាត់បន្ថយសមត្ថភាពនៃដើមទុនដើម្បីអនុវត្តមុខងារការពារ និងការផ្លាស់ប្តូរ។

សមាមាត្រនៃទុនបម្រុងទៅនឹងទ្រព្យសកម្ម (K5=Reserves/Assets) កំណត់លក្ខណៈគុណភាពនៃផលប័ត្រទ្រព្យសកម្ម៖ ផលប័ត្ររបស់ធនាគារកាន់តែមានហានិភ័យ តម្លៃរបស់វាកាន់តែខ្ពស់។ ដោយផ្អែកលើសូចនាករដែលទទួលបាន យើងអាចនិយាយបានថា គុណភាពនៃផលប័ត្រទ្រព្យសកម្មរបស់ JSCB ROSBANK កំពុងមានភាពប្រសើរឡើងពីមួយរយៈពេលទៅមួយរយៈពេល។

សមាមាត្រនៃការគ្របដណ្តប់លើទ្រព្យសកម្មរាវនៃបំណុលរបស់ធនាគារ (K6=Liquid Assets/Liabilities) បង្ហាញពីសមត្ថភាពរបស់ធនាគារក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួនជាមួយនឹងទ្រព្យសកម្មដែលមានអាយុកាលខ្លី។ សមត្ថភាពរបស់ធនាគារក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួនគឺស្ថិតក្នុងកម្រិតដែលអាចទទួលយកបាន ទោះបីជានៅក្នុងដំណាក់កាលទីពីរសូចនាករនេះមានកម្រិតទាបក៏ដោយ - ត្រឹមតែ 19% ប៉ុណ្ណោះ។

សមាមាត្រនៃដើមទុនទៅនឹងដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាត (K7=Equity/Authorized Capital) បង្ហាញពីការពឹងផ្អែកនៃភាគហ៊ុនលើដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាតរបស់ធនាគារ។ សូចនាករខ្ពស់នៃសមាមាត្រនេះបង្ហាញពីភាពមិនស្មើគ្នារបស់ធនាគារតាមទស្សនៈរបស់ម្ចាស់ភាគហ៊ុន ប៉ុន្តែក្នុងករណីរបស់យើងសូចនាករមានកម្រិតទាប ដែលជាអំណោយផលសម្រាប់ម្ចាស់ភាគហ៊ុនរបស់ធនាគារ។

យោងតាមរបាយការណ៍ដែលបានចេញផ្សាយ វាគឺអាចធ្វើទៅបានដើម្បីគណនាប្រាក់ចំណេញ (K8=Profit/Assets) ជាមួយនឹងគុណវិបត្តិមួយចំនួន ប៉ុន្តែសូម្បីតែសូចនាករទូទៅបែបនេះក៏អាចបង្ហាញពីសមត្ថភាពរបស់ធនាគារក្នុងការរកប្រាក់ចំណេញនៅក្នុងទីផ្សារធនាគារដែលមានការប្រកួតប្រជែង។ JSCB ROSBANK បង្ហាញពីប្រាក់ចំណេញវិជ្ជមាន ដែលជាសូចនាករនៃប្រតិបត្តិការប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព និងសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ធនាគារ។

3) ការវិភាគលើតារាងតុល្យការរបស់ JSCB ROSBANK ដែលត្រូវបានបោះពុម្ពផ្សាយដោយបើកចំហ

របាយការណ៍ធនាគារអាចត្រូវបានកំណត់លក្ខណៈជាសំណុំនៃព័ត៌មានគណនេយ្យអំពីសកម្មភាពច្បាប់របស់ធនាគារនៃគោលបំណង និងខ្លឹមសារសមស្របតាមកាលបរិច្ឆេទជាក់លាក់មួយ។ ឯកសារសំខាន់ដែលបង្ហាញពីសកម្មភាពរបស់ធនាគារពាណិជ្ជ គឺជាតារាងតុល្យការ។ តារាងតុល្យការវិភាគរបស់ JSCB ROSBANK សម្រាប់ឆ្នាំ 2004-2006 ត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងឧបសម្ព័ន្ធទី 1 ។

1. សាច់ប្រាក់ និងប្រាក់កម្ចី។

គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2005 មូលនិធិរបស់ធនាគារជាសាច់ប្រាក់មានចំនួន 2,524,012 ពាន់រូប្លិ៍ ហើយគិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2006 ដល់ 3,068,129 ពាន់រូប្លិ៍។ និង 6841808 ពាន់រូប្លិ៍។ គិតត្រឹមថ្ងៃទី 01.01.07 ដែលស្មើនឹង 2.22%, 2.27%, 3.41% នៅក្នុងបំណុលរៀងគ្នាតាមរយៈពេល។

បំណុលប្រាក់កម្ចីសុទ្ធគិតត្រឹមថ្ងៃទី 01.01.05 មានចំនួន 77640657 ពាន់រូប្លិ៍ គិតត្រឹម 01.01.06 - 105106498 ពាន់រូប្លិ៍ គិតត្រឹម 01.01.07 - 133949742 ពាន់រូប្លិ៍។ សូចនាករទាំងនេះត្រូវបានបង្ហាញក្នុងរូបភាព - 6 ។

រូបភាព - 6 បំណុលប្រាក់កម្ចីរបស់ JSCB "ROSBANK" ក្នុងឆ្នាំ 2004 -

២០០៦ (គិតជាពាន់រូប្លិ៍)

រូបភាពទី 6 បង្ហាញថានៅដំណាក់កាលទីពីរ បំណុលកម្ចីកើនឡើង 26% ហើយនៅដំណាក់កាលទីបី 21% ទៀត។

2. មូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន និងប្រភពរបស់ពួកគេ។

មូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ JSCB ROSBANK មានចំនួន 10,045,870 គិតត្រឹម 01.01.05, 1,0830,174 ពាន់រូប្លិ៍។ គិតត្រឹម 01.01.06 និង 20799741 ពាន់រូប្លិ៍។ គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2007 ចំណែកនៃប្រភពនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួននៅក្នុងសមាសភាពនៃបំណុលមានចំនួន 8.83%, 8.01% និង 10.3% រៀងគ្នា។

ដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាតនៅថ្ងៃទី 01.01.05 និង 01.01.06 គឺ 3405284 ពាន់រូប្លែនីមួយៗ ហើយត្រឹមថ្ងៃទី 01.01.07 វាកើនឡើងដល់ 6803605 ពាន់រូប្លិ៍។

រូបភាព - 7 ដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាតរបស់ JSCB "ROSBANK" (គិតជាពាន់រូប្លិ៍)

រូបភព - 7 បង្ហាញថាក្នុងរយៈពេលចុងក្រោយនេះ ដើមទុនដែលបានអនុញ្ញាតបានកើនឡើង 49% ។ នៅក្នុងសមាសភាពនៃភាគហ៊ុនមានចំនួន 33.8%, 31.4% និង 32.7% តាមរយៈពេល។

បុព្វលាភភាគហ៊ុនបានកើនឡើងក្នុងរយៈពេលចុងក្រោយ 72% បើប្រៀបធៀបទៅនឹងពីរលើកមុន ដូច្នេះនៅថ្ងៃទី 01.01.05 និង 01.01.06 បុព្វលាភភាគហ៊ុនមានចំនួន 2,123,639 ពាន់រូប្លិ៍ ហើយនៅថ្ងៃទី 01.01.07 - 7,628,919 ពាន់រូប្លិ៍។

ប្រាក់ចំណេញរបស់ JSCB ROSBANK គឺ៖ គិតត្រឹម 01.01.05 - 767591 ពាន់រូប្លិ៍ គិតត្រឹម 01.01.06 - 2084091 ពាន់រូប្លិ៍ គិតត្រឹម 01.01.07 - 1972831 ពាន់រូប្លិ៍។ ទិន្នន័យត្រូវបានបង្ហាញក្នុងរូបភាពទី 8 ។

រូបភាព - 8 ប្រាក់ចំណេញរបស់ JSCB "ROSBANK" ក្នុងឆ្នាំ 2004 - 2006

(គិតជាពាន់រូប្លិ៍)

ក្នុងរយៈពេលទីពីរ ប្រាក់ចំណេញបានកើនឡើង 63% ហើយនៅទីបីវាថយចុះ 5% ។

3. រៃអង្គាសថវិកា។

គិតត្រឹមថ្ងៃទី 01 ខែមករា ឆ្នាំ 2005 មូលនិធិនៃស្ថាប័នឥណទាននៅក្នុង JSCB ROSBANK មានចំនួន 7,771,097 ពាន់រូប្លិ៍; គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2006 ចំនួន 8,604,864 ពាន់រូប្លិ៍។ ចំណែកនៃមូលនិធិរបស់គ្រឹះស្ថានឥណទានក្នុងបំណុលមានចំនួន 6.83%, 6.37%, 4.94% រៀងគ្នាតាមរយៈពេល។

មូលនិធិរបស់អតិថិជន (អង្គការមិនមែនឥណទាន) មានចំនួន: 7250481 ពាន់រូប្លិ៍។ គិតត្រឹម 01.01.05, 99455730 ពាន់រូប្លិ៍។ គិតត្រឹម 01.01.06 និង 152251063 ពាន់រូប្លិ៍។ នៅថ្ងៃទី 01.01.07 វាអាចត្រូវបានគេមើលឃើញថានៅក្នុងដំណាក់កាលទីពីរ មូលនិធិរបស់អតិថិជនបានកើនឡើង 27% ហើយនៅក្នុងរយៈពេលទីបី ពួកគេបានកើនឡើង 82% ផ្សេងទៀត ទិន្នន័យទាំងនេះត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងរូបភាពទី 9 ។

រូបភាព - 9 មូលនិធិរបស់អតិថិជននៅក្នុង JSCB ROSBANK (គិតជាពាន់រូប្លិ៍)

លើសពីនេះទៅទៀត នៅក្នុងប្រាក់បញ្ញើរបស់បុគ្គលម្នាក់ៗ ក៏អាចសង្កេតមើលនិន្នាការកើនឡើងផងដែរ។ នៅក្នុងសមាសភាពនៃបំណុលចំណែកនៃប្រាក់បញ្ញើរបស់បុគ្គលមានចំនួន 16.72%, 19.32%, 23.6% រៀងគ្នាតាមរយៈពេល។

ចំនួនទឹកប្រាក់សរុបនៃបំណុលគិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2005 មានចំនួន 103,628,664 ពាន់រូប្លិ៍។ - នេះគឺជា 91.1% នៃបំណុល។ គិតត្រឹមថ្ងៃទី 01.01.06 - 124220522 ពាន់រូប្លិ៍។ និង 91.9% នៃបំណុលរៀងៗខ្លួន ហើយគិតត្រឹម 01.01.07 - 179749336 ពាន់រូប្លិ៍។ និង 89.6% នៃបំណុលសម្រាប់រយៈពេល។ តាមក្រាហ្វិក ទិន្នន័យទាំងនេះត្រូវបានបង្ហាញក្នុងរូបភាពទី 10 ។

រូបភាព - 10 ចំនួនសរុបនៃបំណុលរបស់ JSCB "ROSBANK"

រូបភាពទី 10 បង្ហាញថាចំនួនបំណុលសរុបរបស់ JSCB ROSBANK កំពុងកើនឡើង។ ដូច្នេះត្រឹមថ្ងៃទី 01.01.2006 បំណុលបានកើនឡើង 11.9% បើធៀបនឹងរយៈពេលមុន ហើយត្រឹម 01.01.07 ពួកគេបានកើនឡើង 44% បើធៀបនឹងរយៈពេលមុន។ កំណើននេះអាចពន្យល់បានដោយការកើនឡើងយ៉ាងខ្លាំងនៃមូលនិធិអតិថិជន និងបុគ្គលនៅក្នុង ជាពិសេសនៅក្នុង JSCB ROSBANK ដូចដែលបានរៀបរាប់ខាងលើ (រូបភាពទី 9)។

វាអាចត្រូវបានសន្និដ្ឋានថាតារាងតុល្យការរបស់ JSCB ROSBANK ឆ្លុះបញ្ចាំងពីស្ថានភាពនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន និងខ្ចីរបស់ធនាគារ ក៏ដូចជាការដាក់របស់ពួកគេនៅក្នុងឥណទាន និងប្រតិបត្តិការសកម្មផ្សេងទៀត។ ពីមួយរយៈពេលទៅមួយរយៈពេល មានការកើនឡើងនៅក្នុងតារាងតុល្យការ ដែលបង្ហាញពីការពង្រីកសកម្មភាពរបស់ធនាគារនៅក្នុងទីផ្សារសេវាកម្មធនាគារ។ ដូចគ្នានេះផងដែរនៅក្នុងគ្រប់ពេលវេលា JSCB ROSBANK ទទួលបានប្រាក់ចំណេញដែលជាគោលដៅចម្បងរបស់ធនាគារពាណិជ្ជណាមួយ។ យោងតាមតារាងតុល្យការ ការគ្រប់គ្រងត្រូវបានអនុវត្តលើការប្រមូលផ្តុំ និងការដាក់ធនធានរូបិយវត្ថុរបស់ធនាគារ។ ស្ថានភាពឥណទាន ការទូទាត់សាច់ប្រាក់ និងប្រតិបត្តិការធនាគារផ្សេងទៀត; ភាពត្រឹមត្រូវនៃការឆ្លុះបញ្ចាំងនៃប្រតិបត្តិការទាំងនេះនៅក្នុងគណនេយ្យ។

2.2 លក្ខខណ្ឌមូលដ្ឋាន និងប៉ារ៉ាម៉ែត្រនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុង

PF OJSC JSCB "ROSBANK"

លក្ខខណ្ឌសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុង PF OJSC AKB ROSBANK ត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងកម្មវិធី "ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម" (LLC, CJSC, OJSC, សហគ្រិនបុគ្គល)។ កម្មវិធីផ្តល់កម្ចីអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម (SME) ត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយអ្នកឯកទេសរបស់ធនាគារ ដើម្បីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់សហគ្រិនដែលអាចធ្វើទៅបាន។ ប្រាក់កម្ចីក្រោមគម្រោងសាកល្បងរបស់កម្មវិធីត្រូវបានរៀបចំឡើងដើម្បីបំពេញតម្រូវការរបស់សហគ្រិនដ៏ធំទូលាយ មានអត្រាការប្រាក់ប្រកួតប្រជែង និងរយៈពេលដំណើរការកម្មវិធីខ្លី។ នាយកដ្ឋានអាជីវកម្មខ្នាតតូចបានចូលរួមក្នុងពិព័រណ៍អន្តរជាតិ "អាជីវកម្មរបស់អ្នក 2004" ដែលត្រូវបានប្រារព្ធឡើងនៅលើទឹកដីនៃមជ្ឈមណ្ឌលតាំងពិព័រណ៍រុស្ស៊ីទាំងអស់ចាប់ពីថ្ងៃទី 25 ដល់ថ្ងៃទី 27 ខែឧសភា ឆ្នាំ 2004 ដែលជាគម្រោងសាកល្បងនៃអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម។ កម្មវិធីផ្តល់ប្រាក់កម្ចី (SME) ត្រូវបានប្រកាស។

ពិព័រណ៍នេះត្រូវបានរៀបចំឡើងដោយ AZS-EXPO LLC ដោយមានការគាំទ្រពីទីភ្នាក់ងារសហព័ន្ធសម្រាប់ឧស្សាហកម្ម អង្គការសាធារណៈទាំងអស់នៃសហគ្រាសធុនតូច និងមធ្យមរបស់រុស្ស៊ី OPORA Russia និងសមាគមទីផ្សាររុស្ស៊ី ដើម្បីបង្ហាញពីសមិទ្ធផល និងសមត្ថភាពរបស់សហគ្រាសធុនតូច និងមធ្យម។ អាជីវកម្មខ្នាតមធ្យម ក៏ដូចជាសេវាកម្មអាជីវកម្មសម្រាប់សហគ្រាសធុនតូច។ វិធីសាស្រ្តដ៏មានប្រសិទ្ធភាពនៃការវិភាគហិរញ្ញវត្ថុដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយអ្នកឯកទេសរបស់ធនាគារធ្វើឱ្យវាអាចធ្វើទៅបានដើម្បីធ្វើការសម្រេចចិត្តភ្លាមៗនិងប្រកបដោយគោលបំណងលើការចេញប្រាក់កម្ចីដោយគិតគូរពីលក្ខណៈបុគ្គលនៃអាជីវកម្មរបស់អតិថិជននីមួយៗ។ កម្រិតខ្ពស់នៃស្វ័យប្រវត្តិកម្មនៃដំណើរការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី ការិយាល័យធនាគារបន្ថែមមួយចំនួនធំដែលចូលរួមក្នុងគម្រោងសាកល្បងនៃកម្មវិធី បុគ្គលិកដែលមានសមត្ថភាពខ្ពស់របស់ JSCB ROSBANK ធ្វើឱ្យការប្រើប្រាស់មូលនិធិខ្ចីសម្រាប់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមមានលក្ខណៈសាមញ្ញ និងងាយស្រួល។

កម្មវិធីនេះមានពន្ធគយចំនួនបីដែលខុសគ្នាក្នុងលក្ខខណ្ឌ បរិមាណប្រាក់កម្ចី វត្ថុបញ្ចាំ និងប៉ារ៉ាម៉ែត្រផ្សេងទៀតដែលបានពិភាក្សាខាងក្រោម។

នៅអត្រានេះប្រាក់កម្ចីត្រូវបានចេញក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 150,000-1500,000 rubles ។ សម្រាប់រយៈពេលពី 3 ទៅ 36 ខែ។ អត្រាការប្រាក់គឺ 17-19% កម្រៃជើងសារ - 1.5% នៃចំនួនប្រាក់កម្ចីប៉ុន្តែមិនតិចជាង 4500 rubles ។ តម្រូវការវត្ថុបញ្ចាំមានដូចខាងក្រោម៖ វត្ថុបញ្ចាំ (អចលនទ្រព្យ ការផលិត និងឧបករណ៍ពាណិជ្ជកម្ម យានជំនិះ សារពើភ័ណ្ឌ មូលបត្រ ទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួនរបស់បុគ្គល) និងការធានា (ការធានាផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ប្រធាន និង/ឬស្ថាបនិកនៃអាជីវកម្ម ដែលភាគហ៊ុនសរុបនៅក្នុងដើមទុនដែលបានអនុញ្ញាត។ លើសពី 50% ឬអាចមានការធានាពីភាគីទីបី)។ រយៈពេលអប្បបរមាសម្រាប់ការពិចារណានៃពាក្យសុំគឺរហូតដល់ 5 ថ្ងៃ។

ពន្ធផ្តល់សម្រាប់ការចេញប្រាក់កម្ចីក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 1,500,001-4,500,000 rubles ។ សម្រាប់រយៈពេលពី 3 ទៅ 60 ខែ។ អត្រាការប្រាក់គឺ 16 - 18,5% ។ កម្រៃជើងសារ - 1.0% នៃចំនួនប្រាក់កម្ចី។ តម្រូវការវត្ថុបញ្ចាំមានដូចខាងក្រោម៖ វត្ថុបញ្ចាំ (អចលនទ្រព្យ ការផលិត និងឧបករណ៍ពាណិជ្ជកម្ម យានជំនិះ សារពើភ័ណ្ឌ មូលបត្រ ទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួនរបស់បុគ្គល) និងការធានា (ការធានាផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ប្រធាន និង/ឬស្ថាបនិកនៃអាជីវកម្ម ដែលភាគហ៊ុនសរុបនៅក្នុងដើមទុនដែលបានអនុញ្ញាត។ លើសពី 50% ឬអាចមានការធានាពីភាគីទីបី)។ រយៈពេលអប្បបរមាសម្រាប់ការពិចារណានៃពាក្យសុំគឺរហូតដល់ 10 ថ្ងៃ។

នៅអត្រានេះប្រាក់កម្ចីត្រូវបានចេញក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 4,500,001-9,000,000 rubles ។ សម្រាប់រយៈពេលពី 3 ទៅ 16 ខែ។ អត្រាការប្រាក់គឺ 15 - 17.5% កម្រៃជើងសារ - 0.5% នៃចំនួនប្រាក់កម្ចី។ តម្រូវការវត្ថុបញ្ចាំមានដូចខាងក្រោម៖ វត្ថុបញ្ចាំ (អចលនទ្រព្យ ការផលិត និងឧបករណ៍ពាណិជ្ជកម្ម យានជំនិះ សារពើភ័ណ្ឌ មូលបត្រ ទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួនរបស់បុគ្គល) និងការធានា (ការធានាផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ប្រធាន និង/ឬស្ថាបនិកនៃអាជីវកម្ម ដែលភាគហ៊ុនសរុបនៅក្នុងដើមទុនដែលបានអនុញ្ញាត។ លើសពី 50% ឬអាចធានាបាន។

រូបភាព - 11 អត្រាការប្រាក់កម្ចីនៅក្នុង JSCB "ROSBANK"

ការចេញវិក្កយបត្របែបនេះមានភាពងាយស្រួលសម្រាប់ទាំងអតិថិជន និងធនាគារ។ ពន្ធនីមួយៗត្រូវបានរចនាឡើងសម្រាប់អ្នកខ្ចីមួយចំនួន ប៉ុន្តែ Tariff 2 គឺពេញនិយមបំផុតក្នុងចំណោមអតិថិជនរបស់ JSCB ROSBANK ។

តារាងទី 2 - ប្រាក់កម្ចីចេញឱ្យនីតិបុគ្គលដោយ JSCB

ROSBANK (គិតជាលានរូប្លែ)

តារាងទី 2 បង្ហាញទិន្នន័យស្តីពីប្រាក់កម្ចីដែលចេញឱ្យនីតិបុគ្គលដោយ JSCB ROSBANKom ក្នុងឆ្នាំ 2004-2006 ។ ការវិភាគទិន្នន័យនៅក្នុងតារាងនេះយើងអាចសន្និដ្ឋានថាមាននិន្នាការឆ្ពោះទៅរកការកើនឡើងនៃការចេញប្រាក់កម្ចី។ នេះអាចត្រូវបានពន្យល់ដោយកំណើននៃអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ីក្នុងប៉ុន្មានឆ្នាំថ្មីៗនេះ ជាពិសេសដោយសារតែការលើកទឹកចិត្តផ្នែកពន្ធ ការវិនិយោគ និងកម្មវិធីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីផ្សេងៗ។ យ៉ាងណាមិញការនិយាយអំពីការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងការអនុវត្តធនាគាររបស់រុស្ស៊ីអ្នកខ្ចីប្រភេទនេះគឺសំដៅជាចម្បង។ រូបភាពទី 12 បង្ហាញទិន្នន័យទាំងនេះ។

រូបភាពទី 12 - ប្រាក់កម្ចីដែលចេញឱ្យនីតិបុគ្គលក្នុងឆ្នាំ 2003-2005 (គិតជាលានរូប្លែ)

វាធ្វើតាមពីរូបភាពទី 12 ថាការកើនឡើងនៃការចេញប្រាក់កម្ចីនៅក្នុងមូលនិធិសោធននិវត្តន៍របស់ JSCB ROSBANK ដល់នីតិបុគ្គលកំពុងប្រព្រឹត្តទៅក្នុងល្បឿនស្ថិរភាព។ ដូច្នេះនៅឆ្នាំ 2005 បរិមាណនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលបានកើនឡើង 36% ហើយនៅឆ្នាំ 2006 ធៀបនឹង 2005 មានការកើនឡើង 26% ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយគួរកត់សម្គាល់ថាជាទូទៅសម្រាប់សាខាទាំងអស់នៃ JSCB "ROSBANK" នៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ីមានការកើនឡើងយ៉ាងខ្លាំងនៃបរិមាណប្រាក់កម្ចីនៅក្រោម "កម្មវិធីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់អាជីវកម្មខ្នាតតូចនិងមធ្យម" ក្នុងឆ្នាំ 2006 តួលេខនេះបានកើនឡើង 294% ។

រូបភាពទី 13-ថាមវន្តនៃការចេញប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលក្នុងឆ្នាំ 2004-2006 (គិតជាលានរូប្លិ៍)

វាក៏គួរឱ្យកត់សម្គាល់ផងដែរថាមានការកើនឡើងនៃការចេញប្រាក់កម្ចីមិនត្រឹមតែពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំប៉ុណ្ណោះទេថែមទាំងប្រចាំត្រីមាសផងដែរ។ ការវិភាគក្រាហ្វិកនៃនិន្នាការនេះត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងរូបភាពទី 13 ។

2.3 ដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុង PF OJSC AKB

ROSBANK (នៅលើឧទាហរណ៍នៃ Agro-garant LLC)

ដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុង PF JSCB "ROSBANK" គឺជាលំដាប់ដ៏តឹងរឹងនៃសកម្មភាពមួយចំនួនរបស់ធនាគារទាក់ទងនឹងអ្នកខ្ចី។ ដំណាក់កាលសំខាន់នៃដំណើរការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលត្រូវបានបង្ហាញក្នុងរូបភាពទី 14 ។

រូបភាព - 14 ដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុង PF OJSC AKB

"ROSBANK"

អនុញ្ញាតឱ្យយើងពិចារណាលម្អិតបន្ថែមទៀតអំពីដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងមូលនិធិសោធននិវត្តន៍នៃ JSCB ROSBANK ដោយប្រើឧទាហរណ៍នៃ Agro-Garant LLC ។

Agro-garant LLC ត្រូវការប្រាក់កម្ចីក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 500,000 rubles ។ សម្រាប់ការទទួលបានទ្រព្យសកម្មថេរ ពោលគឺ អង្គការមានបំណងត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងអត្រាពន្ធទី 1 "កម្មវិធីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម" ក្នុងអត្រា 17% ក្នុងមួយឆ្នាំ។

នៅដំណាក់កាលដំបូង នីតិបុគ្គលដាក់ពាក្យស្នើសុំ (ក្នុងទម្រង់ណាមួយ) សម្រាប់កម្ចី។ ធនាគារ ជាការឆ្លើយតបទៅនឹងពាក្យសុំនេះ ផ្តល់ជូននីតិបុគ្គលជាមួយនឹងបញ្ជីឯកសារខាងក្រោមដែលត្រូវការសម្រាប់ការទទួលបានប្រាក់កម្ចី៖

ពាក្យស្នើសុំ - កម្រងសំណួរសម្រាប់ប្រាក់កម្ចី (គំរូត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងឧបសម្ព័ន្ធទី 4);

កម្រងសំណួររបស់អ្នកធានា;

ថតចម្លងលិខិតឆ្លងដែនរបស់នាយកប្រតិបត្តិក្រុមហ៊ុន ស្ថាបនិក;

ឯកសារហិរញ្ញវត្ថុ៖

1. របាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ (តារាងតុល្យការ ទម្រង់លេខ 2) សម្រាប់កាលបរិច្ឆេទរបាយការណ៍ពីរចុងក្រោយដែលមានសញ្ញាសម្គាល់របស់អធិការកិច្ច/ការបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលដែលមានសញ្ញាសម្គាល់របស់អាជ្ញាធរពន្ធដារ ឬបញ្ជាក់ពីការផ្ញើ (នៅពេលប្រើ ប្រព័ន្ធពន្ធសាមញ្ញ ការបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលបណ្តោះអាសន្ន) សម្រាប់រយៈពេលរាយការណ៍ចុងក្រោយពីរ។

2. តារាងតុល្យការបូកសរុប (សម្រាប់គណនីទាំងអស់) សម្រាប់រយៈពេល 6 ខែចុងក្រោយ (ប្រចាំខែ)។

3. ការគ្រប់គ្រងទិន្នន័យនៃធាតុតារាងតុល្យការ (យោងតាមទម្រង់នៃកម្មវិធី 1-3) រួមមាន:

បញ្ជីទ្រព្យសកម្មថេរ (បរិក្ខារ/យានជំនិះ/ទ្រព្យសម្បត្តិផ្ទាល់ខ្លួនដែលពាក់ព័ន្ធក្នុងអាជីវកម្ម ដោយមិនគិតពីសេចក្តីថ្លែងការណ៍នៅលើតារាងតុល្យការ) - ឈ្មោះ ម៉ូដែល ឆ្នាំផលិត ថ្លៃទិញយក តម្លៃទីផ្សារ។

បញ្ជីសារពើភណ្ឌពង្រីក (ទំនិញ ផលិតផលសម្រេច វត្ថុធាតុដើម p/f ក្នុងតម្លៃទិញ)។

ការឌិគ្រីបនៃកូនបំណុល និងម្ចាស់បំណុល ការបង្ហាញពីឈ្មោះសមភាគី ចំនួនទឹកប្រាក់ កាលបរិច្ឆេទនៃការកើតឡើង និងកាលបរិច្ឆេទនៃការទូទាត់សង (រួមទាំងការឆ្លុះបញ្ចាំងពីបំណុលសម្រាប់ប្រាក់ឈ្នួល ថ្លៃជួល និងឧបករណ៍ប្រើប្រាស់ បំណុលផ្សេងទៀត)។

វិញ្ញាបនបត្រនៅក្នុងទម្រង់ណាមួយនៅលើសមតុល្យនៃមូលនិធិនៅលើគណនីធនាគារ និងនៅតុសាច់ប្រាក់ (រួមទាំងការវិនិយោគហិរញ្ញវត្ថុនៅក្នុងវិក័យប័ត្រប្តូរប្រាក់ មូលបត្រ) គិតចាប់ពីថ្ងៃចងក្រង។

វិញ្ញាបនបត្រនៃការទូទាត់សង (សម្រាប់រយៈពេល 2 ឆ្នាំចុងក្រោយ) និងប្រាក់កម្ចីដែលមានស្រាប់ និងប្រាក់កម្ចីរបស់សហគ្រិន/អង្គការ ម្ចាស់/អ្នកធានា បង្ហាញម្ចាស់បំណុល ចំនួនប្រាក់កម្ចី សមតុល្យបំណុលគិតត្រឹមកាលបរិច្ឆេទបច្ចុប្បន្ន កាលបរិច្ឆេទសង/កាលវិភាគ ចេញវត្ថុបញ្ចាំសម្រាប់បំណុលទាំងនេះ។ ជាមួយនឹងច្បាប់ចម្លងនៃឯកសារឥណទាន និងឯកសារសុវត្ថិភាពដែលភ្ជាប់មកជាមួយកិច្ចសន្យា (ក្នុងទម្រង់នៃឧបសម្ព័ន្ធទី 4) ។

4. ប្រាក់ចំណូលពីការដឹកជញ្ជូន (តាមបន្ទាត់អាជីវកម្ម) និងទិន្នន័យលើការចំណាយលើការចំណាយ (ថេរ) របស់សហគ្រាសសម្រាប់រយៈពេល 6 ខែចុងក្រោយ (សម្រាប់ 12 ខែ - ក្នុងករណីតាមរដូវកាលនៃអាជីវកម្ម) កើនឡើងប្រចាំខែ: ប្រាក់ឈ្នួល ថ្លៃជួល ឧបករណ៍ប្រើប្រាស់។ ពន្ធ (បង្គរ) ថ្លៃដឹកជញ្ជូន ទំនាក់ទំនង ការផ្សាយពាណិជ្ជកម្ម បដិសណ្ឋារកិច្ច (ប្រាក់ឧបត្ថម្ភធ្វើដំណើរ។ល។) (យោងតាមទម្រង់ឧបសម្ព័ន្ធទី ៥)។

5. របាយការណ៍លំហូរសាច់ប្រាក់សម្រាប់រយៈពេល 6 ខែចុងក្រោយ ប្រចាំខែ (ក្នុងទម្រង់ឧបសម្ព័ន្ធទី 6) ។

6. ច្បាប់ថតចម្លងកិច្ចសន្យាជាមួយអ្នកទិញនិងអ្នកផ្គត់ផ្គង់សំខាន់ៗ (កិច្ចសន្យា 3-4) ។

7. ច្បាប់ចម្លងនៃកិច្ចព្រមព្រៀងផ្សេងទៀតដែលជះឥទ្ធិពលយ៉ាងខ្លាំងដល់ស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកខ្ចី (ការចូលរួមចំណែកក្នុងការសាងសង់ កិច្ចសន្យា ភាពជាដៃគូសាមញ្ញ។ល។)

8. កិច្ចព្រមព្រៀងជួល ឬឯកសារចំណងជើងសម្រាប់វត្ថុដែលជួលដោយសហគ្រិន/អង្គការ ឬជាកម្មសិទ្ធិរបស់គាត់/អង្គការ (ប្រសិនបើទំនាក់ទំនងត្រូវបានបង្កើតជាផ្លូវការដោយកិច្ចព្រមព្រៀង) - អចលនទ្រព្យ ការដឹកជញ្ជូន ឧបករណ៍។

9. ច្បាប់ចម្លងនៃអាជ្ញាប័ណ្ណសម្រាប់សិទ្ធិក្នុងការចូលរួមក្នុងប្រភេទមួយចំនួននៃសកម្មភាព ប៉ាតង់ និងការអនុញ្ញាត។

10. វិញ្ញាបនបត្រពី IMNS៖

អំពីការទូទាត់/គណនីចរន្តដែលមានស្រាប់។

នៅលើអវត្តមាន / វត្តមាននៃបំណុលទៅថវិកា;

ស្រង់ចេញពី USR (មិនលើសពីមួយខែ)។

11. វិញ្ញាបនបត្រពីធនាគារសេវាកម្ម៖

នៅលើអវត្តមាន / វត្តមាននៃបំណុលប្រាក់កម្ចី;

អវត្តមាន / វត្តមានរបស់គណៈរដ្ឋមន្ត្រីឯកសារលេខ 2;

នៅលើចលនានៃមូលនិធិនៅលើគណនីទូទាត់សម្រាប់រយៈពេល 12 ខែចុងក្រោយ (ប្រចាំខែ) ។

ឯកសារសន្យា៖

បញ្ជីនៃវត្ថុបញ្ចាំត្រូវបានផ្តល់ជូនក្នុងទម្រង់ជាធនាគារដែលមានឧបសម្ព័ន្ធដូចខាងក្រោមៈ

ច្បាប់ចម្លងនៃឯកសារសម្រាប់ឧបករណ៍ដែលផ្តល់ជូនជាការសន្យា (កិច្ចសន្យា វិក្កយបត្រ វិញ្ញាបនបត្រទទួលយក និងផ្ទេរប្រាក់ វិញ្ញាបនបត្រ កម្រៃជើងសារ ឯកសារទូទាត់);

ថតចម្លងឯកសារសម្រាប់យានជំនិះដែលផ្តល់ជូនជាវត្ថុបញ្ចាំ (ថតចម្លងប័ណ្ណកម្មសិទ្ធិ វិញ្ញាបនបត្រចុះបញ្ជី លិខិតឆ្លងដែនរបស់ម្ចាស់);

ច្បាប់ចម្លងនៃឯកសារសម្រាប់វត្ថុអចលនទ្រព្យដែលសន្មត់ថាត្រូវបានសន្យា (វិញ្ញាបនបត្រចុះបញ្ជីរដ្ឋនៃសិទ្ធិអចលនទ្រព្យឯកសារ - មូលដ្ឋានដែលបានបញ្ជាក់នៅក្នុងវិញ្ញាបនបត្រនៃការចុះបញ្ជីរដ្ឋនៃសិទ្ធិអចលនទ្រព្យលិខិតឆ្លងដែនបច្ចេកទេសនៃវត្ថុវិញ្ញាបនបត្រពី BTI លើលក្ខខណ្ឌបច្ចេកទេសនៃ វត្ថុ ដកស្រង់ចេញពីអង្គជំនុំជម្រះស្តីពីសិទ្ធិចុះបញ្ជីកម្មសិទ្ធិ / ជួល / ការប្រើប្រាស់ដោយមិនគិតថ្លៃនៃដីឡូតិ៍ ផែនការសុរិយោដីនៃដីឡូតិ៍ និងឯកសារផ្សេងទៀតតាមការស្នើសុំបន្ថែមស្របតាមគំនិតច្បាប់);

ច្បាប់ចម្លងឯកសារសម្រាប់សារពើភ័ណ្ឌដែលផ្តល់ជូនជាវត្ថុបញ្ចាំ (វិញ្ញាបនបត្រឃ្លាំង វិក័យប័ត្រ ឯកសារទូទាត់) ។

ឯកសារបន្ថែមអាចត្រូវបានស្នើសុំ៖

សម្រាប់ការផលិត - ការគណនាតម្លៃនៃផលិតផលដែលផលិត (មុខតំណែងសំខាន់ៗជាច្រើន);

ក្នុងករណីហិរញ្ញប្បទានគម្រោង ទិន្នន័យគម្រោង (ព័ត៌មានបច្ចេកទេស និងហិរញ្ញវត្ថុខ្លីៗលើគម្រោង ទិន្នន័យការវិភាគទីផ្សារសម្រាប់បន្ទាត់អាជីវកម្មថ្មី);

ក្នុងករណីការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានគោលដៅ - ឯកសារបញ្ជាក់ពីការចំណាយនៃមូលនិធិឥណទាន (គម្រោងកិច្ចសន្យាការប៉ាន់ប្រមាណ។ ល។ );

ឯកសារផ្សេងទៀតដែលអាចរួមចំណែកដល់ការសម្រេចចិត្តផ្តល់ប្រាក់កម្ចី (វិក្កយបត្រ កិច្ចសន្យា សេចក្តីប្រកាសគយ កិច្ចព្រមព្រៀងធានា។ល។)

សមាសភាព, ឯកសារច្បាប់៖

សម្រាប់អ្នកខ្ចី - នីតិបុគ្គល (ឯកសារសម្រាប់ផ្ទៀងផ្ទាត់សិទ្ធិអំណាច)៖

1. ធម្មនុញ្ញ (កំណែបច្ចុប្បន្ន និងកំណែនៅពេលបោះឆ្នោតប្រធាន);

2. ការផ្លាស់ប្តូរធម្មនុញ្ញ;

3. កិច្ចព្រមព្រៀងធាតុផ្សំ (សម្រាប់ LLC);

4. វិញ្ញាបនបត្រនៃការធ្វើធាតុមួយនៅក្នុងការចុះឈ្មោះរដ្ឋបង្រួបបង្រួមនៃនីតិបុគ្គល និងនីតិបុគ្គល ដែលបង្កើតមុនថ្ងៃទី 07/01/2002;

5. វិញ្ញាបនបត្រចុះបញ្ជីរដ្ឋ;

6. វិញ្ញាបនបត្រនៃការចុះឈ្មោះរដ្ឋនៃការផ្លាស់ប្តូរនៅក្នុងឯកសារធាតុផ្សំ;

7. ពិធីសារ / ការសម្រេចចិត្តលើការបោះឆ្នោត / ការតែងតាំងប្រធាន;

8. បទប្បញ្ញត្តិនៅលើក្រុមប្រឹក្សាភិបាល, នៅលើក្រុមប្រឹក្សាភិបាល, លើអគ្គនាយក / នាយក (ប្រសិនបើធម្មនុញ្ញមានឯកសារយោងទៅការពិតដែលថាអំណាចនៃស្ថាប័នទាំងនេះត្រូវបានកំណត់ដោយបទប្បញ្ញត្តិពាក់ព័ន្ធ);

9. ការសម្រេចចិត្ត (នាទី) នៃស្ថាប័នគ្រប់គ្រងដែលពាក់ព័ន្ធនៃនីតិបុគ្គលដើម្បីបញ្ចប់ប្រតិបត្តិការមួយ (ប្រសិនបើស្របតាមច្បាប់/ឯកសារធាតុផ្សំនៃនីតិបុគ្គល ការសម្រេចចិត្តលើប្រតិបត្តិការគឺស្ថិតនៅក្នុងសមត្ថកិច្ចនៃស្ថាប័ននេះ);

10. កិច្ចសន្យា/កិច្ចព្រមព្រៀងការងារជាមួយអ្នកគ្រប់គ្រង (ប្រសិនបើមានឯកសារយោងនៅក្នុងធម្មនុញ្ញដែលសិទ្ធិអំណាចរបស់អ្នកគ្រប់គ្រងត្រូវបានកំណត់នៅក្នុងកិច្ចសន្យា/កិច្ចព្រមព្រៀងការងារ);

11. លិខិតស្តីពីអវត្តមាននៃការផ្លាស់ប្តូរនៅក្នុងឯកសារធាតុផ្សំ និងទំហំនៃប្រតិបត្តិការនៅថ្ងៃដំបូងនៃខែបច្ចុប្បន្ន។

សម្រាប់អ្នកធានា - បុគ្គលម្នាក់៖

1. ពាក្យស្នើសុំ - កម្រងសំណួររបស់អ្នកធានា - បុគ្គល;

2. ច្បាប់ចម្លងលិខិតឆ្លងដែន និង TIN ។

សម្រាប់អ្នកធានា - នីតិបុគ្គល៖

1. ពាក្យស្នើសុំ - កម្រងសំណួររបស់អ្នកធានា - នីតិបុគ្គល;

2. ច្បាប់ចម្លងលិខិតឆ្លងដែនរបស់ក្បាល;

3. របាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ (តារាងតុល្យការ ទម្រង់លេខ 2) សម្រាប់កាលបរិច្ឆេទរបាយការណ៍ពីរចុងក្រោយ ដែលមានឧបសម្ព័ន្ធ (ការឌិកូដនៃអ្នកទទួល និងត្រូវបង់) ដែលមានសញ្ញាសម្គាល់របស់អធិការកិច្ច អធិការកិច្ចពន្ធដារ / លិខិតប្រកាសពន្ធសម្រាប់ការបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាមួយ សញ្ញានៃអាជ្ញាធរពន្ធដារ ឬការបញ្ជាក់ពីការផ្ញើ (នៅពេលប្រើប្រព័ន្ធបង់ពន្ធសាមញ្ញ ការបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលដែលបានបញ្ចូល) សម្រាប់រយៈពេលរាយការណ៍ 2 ចុងក្រោយ។

4. ច្បាប់ចម្លងនៃអាជ្ញាប័ណ្ណសម្រាប់សិទ្ធិក្នុងការចូលរួមក្នុងប្រភេទមួយចំនួននៃសកម្មភាព ប៉ាតង់ និងការអនុញ្ញាតិ;

5. ឯកសារសម្រាប់ការផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណ។

វាស្ថិតនៅក្នុងផលប្រយោជន៍របស់អ្នកខ្ចីដើម្បីពន្លឿនការប្រមូលឯកសារដែលបានស្នើសុំ។ អង្គការផ្តល់ជូន JSCB ROSBANK នូវកញ្ចប់ឯកសារមួយ ដោយផ្អែកលើការវិភាគលើស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុ និងការអនុលោមតាមសូចនាករសំខាន់ៗជាមួយនឹងតម្រូវការរបស់ធនាគារ ក៏ដូចជាការអនុលោមតាមតម្រូវការសម្រាប់ការធានាប្រាក់កម្ចីដែលបានស្នើឡើង។ . រយៈពេលអតិបរមាសម្រាប់ការពិចារណាលើពាក្យសុំរបស់អតិថិជន (ចាប់ពីពេលនៃការផ្តល់កញ្ចប់ឯកសារពេញលេញ) ដោយធនាគារក្រោមពន្ធគយ 1 គឺមិនលើសពី 5 ថ្ងៃ។

ការពិនិត្យកម្មវិធីរួមមានដូចខាងក្រោម។ ទីមួយ ឯកសារធាតុផ្សំនៃ Agro-garant LLC ត្រូវបានពិនិត្យ។ ទីពីរ វាត្រូវបានពិនិត្យថាតើ Agro-garant LLC ពេញចិត្តនឹងប៉ារ៉ាម៉ែត្រកាត់ផ្តាច់ដែលមិនមែនជាហិរញ្ញវត្ថុ និងហិរញ្ញវត្ថុ (សូមមើលឧបសម្ព័ន្ធទី 3) ។ យើងនឹងសន្មត់ថាប៉ារ៉ាម៉ែត្រដែលមិនមែនជាហិរញ្ញវត្ថុបំពេញតាមតម្រូវការ។ ចូរយើងពិនិត្យមើលឱ្យបានដិតដល់នូវប៉ារ៉ាម៉ែត្រកាត់បន្ថយហិរញ្ញវត្ថុ៖

1. ចំណែកនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួននៅក្នុងបំណុលរបស់សហគ្រាសត្រូវមានយ៉ាងហោចណាស់ 30% ។ ពីតារាងតុល្យការរបស់ Agro-garant LLC (សូមមើលឧបសម្ព័ន្ធទី 5 ប្រការ 1) វាអាចត្រូវបានគេមើលឃើញថាចំណែកនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួននៅក្នុងបំណុលគឺ 71% ។

2. សមាមាត្រសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលសរុប (បច្ចុប្បន្ន) (សមាមាត្រនៃទ្រព្យសកម្មបច្ចុប្បន្នទៅនឹងបំណុលបច្ចុប្បន្ន) ត្រូវតែមានយ៉ាងហោចណាស់ 1. សមាមាត្រសាច់ប្រាក់សរុប (បច្ចុប្បន្ន) នៅក្នុង Agro-garant LLC គឺ 2.8 (សូមមើលឧបសម្ព័ន្ធទី 5 ឃ្លាទី 1)។

3. "សក្តានុពល" (សមាមាត្រនៃប្រាក់ចំណូលយោងទៅតាមរបាយការណ៍ផ្លូវការរបស់សហគ្រាសទៅនឹងប្រាក់ចំណូលជាក់ស្តែងសម្រាប់រយៈពេលដូចគ្នា) ត្រូវតែមានយ៉ាងហោចណាស់ 30% សម្រាប់ប្រាក់កម្ចីរហូតដល់ 36 ខែ ការគណនាត្រូវបានធ្វើឡើងសម្រាប់ 6 ចុងក្រោយ។ ខែ។

តារាង-៣ ទិន្នន័យប៉ាន់ស្មានលើប្រាក់ចំណូល និងសូចនាករប្រាក់ចំណេញសុទ្ធនៅ Agro-garant LLC (គិតជារូប្លិង)

ពីតារាង។ 3 បង្ហាញថាបរិមាណនៃប្រាក់ចំណូលយោងទៅតាមរបាយការណ៍ផ្លូវការសម្រាប់រយៈពេល 6 ខែចុងក្រោយមានចំនួន 1,609,255 រូប្លិហើយប្រាក់ចំណូលជាក់ស្តែង - 1,774,000 រូប្លិ៍។ ដូច្នេះ "សក្តានុពល" គឺ 90% ។

4. ចំនួនអតិបរមានៃប្រាក់ចំណូលប្រចាំខែជាមធ្យម (ជាក់ស្តែង) មិនគួរលើសពី 15,000,000 rubles ។ សម្រាប់ប្រាក់កម្ចីរហូតដល់ 36 ខែ ការគណនាគឺសម្រាប់រយៈពេល 6 ខែចុងក្រោយ។ ពីតារាង។ 3 បង្ហាញថាប្រាក់ចំណូលប្រចាំខែជាមធ្យមគឺ 268209 rubles ។ - វាបំពេញតម្រូវការនៃកម្មវិធីកម្ចីអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម។

ធនាគារក៏គិតគូរផងដែរអំពីប៉ារ៉ាម៉ែត្រដែលកំណត់ចំនួនប្រាក់កម្ចីអតិបរមា។ ដូច្នេះ កម្មវិធីនេះចែងថាចំនួនទឹកប្រាក់សម្រាប់ការទទួលបានទ្រព្យសកម្មថេរមិនគួរលើសពី 4 ប្រាក់ចំណូលប្រចាំខែជាមធ្យមក្នុងរយៈពេល 6 ខែចុងក្រោយនេះ។ 4 ប្រាក់ចំណូលជាក់ស្តែងប្រចាំខែជាមធ្យមនៅក្នុង Agro-Garant LLC មានចំនួន 591,333 rubles ។ (សូមមើលតារាងទី 3) ។ ចំនួនប្រាក់កម្ចីគឺ 500,000 rubles សូចនាករនេះស្ថិតនៅក្នុងដែនកំណត់ដែលបានបង្កើតឡើង។

ទីពីរ ចំនួនទឹកប្រាក់នៃប្រាក់កម្ចីមិនគួរលើសពី 100% នៃភាគហ៊ុនរបស់សហគ្រាសនៅពេលរៀបចំតារាងតុល្យការគ្រប់គ្រង។ ទិន្នន័យតារាងតុល្យការនៃការគ្រប់គ្រង (សូមមើលឧបសម្ព័ន្ធទី 5 កថាខណ្ឌទី 1) បង្ហាញថាដើមទុនភាគហ៊ុនរបស់ Agro-garant LLC គឺ 1,262,000 រូប្លិ ហើយចំនួនប្រាក់កម្ចីគឺ 500,000 រូប្លិ៍។

ប៉ារ៉ាម៉ែត្រទីបីដែលកំណត់ចំនួនប្រាក់កម្ចីអតិបរមាគឺដូចខាងក្រោម។ ការសងប្រាក់កម្ចីប្រចាំខែ រួមទាំងការប្រាក់ មិនគួរលើសពី 85% នៃប្រាក់ចំណេញសុទ្ធប្រចាំខែជាមធ្យមនោះទេ។ ចំនួនប្រាក់កម្ចីសម្រាប់ Agro-garant LLC គឺ 500,000 rubles ។ ដូច្នេះដោយគិតគូរពី 17% ក្នុងមួយឆ្នាំចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវបង់នឹងមាន 585,000 រូប្លិ៍។ អង្គការមានបំណងយកប្រាក់កម្ចីរយៈពេល 12 ខែ ពោលគឺត្រូវបង់ 48,750 រូប្លិ៍ក្នុងមួយខែ។ 85% នៃចំនួននេះគឺ 41437.5 rubles ពោលគឺ ប្រាក់ចំណេញសុទ្ធប្រចាំខែជាមធ្យមមិនគួរតិចជាងចំនួននេះទេ។ ពីតារាង។ 3 បង្ហាញថាក្នុងរយៈពេល 6 ខែកន្លងមកនេះ ប្រាក់ចំណេញសុទ្ធមានចំនួន 421,000 rubles ហើយប្រាក់ចំណេញសុទ្ធប្រចាំខែជាមធ្យម - 70,166 rubles ។ សូចនាករនេះក៏បំពេញតម្រូវការនៃកម្មវិធីផ្តល់កម្ចីអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមផងដែរ។

ចំណុចសំខាន់មួយក្នុងការពិចារណាលើពាក្យសុំគឺការវិភាគអំពីប្រភេទនៃសុវត្ថិភាពប្រាក់កម្ចីដែលផ្តល់ដោយ Agro-Garant LLC ។ Agro-Garant LLC ផ្តល់ការធានាជាសន្តិសុខប្រាក់កម្ចី។ អ្នកធានាគឺជាបុគ្គលដែលបង្ហាញការសន្យាដល់ធនាគារក្នុងទម្រង់ជាគ្រឿងចក្រកសិកម្មដែលជាកម្មសិទ្ធិរបស់គាត់ (ត្រាក់ទ័រ MTZ 82.1 និង K-701) ។ តម្លៃទីផ្សារនៃឧបករណ៍គឺ 845823 រូប្លិ៍។ OJSC JSCB ROSBANK បានកំណត់ការបញ្ចុះតម្លៃលើការបញ្ចាំសម្រាប់យានជំនិះសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីពី 9 ទៅ 18 ខែក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 0.7 (សូមមើលឧបសម្ព័ន្ធទី 3) ។ ដោយផ្អែកលើនេះតម្លៃប៉ាន់ស្មាននៃវត្ថុបញ្ចាំត្រូវបានកំណត់ជាតម្លៃទីផ្សារដោយគិតគូរពីការបញ្ចុះតម្លៃ i.e. តម្លៃទីផ្សារនៃប្រធានបទនៃការសន្យារបស់អ្នកធានា LLC "អ្នកធានាកសិកម្ម" នឹងមានចំនួន 592,076 រូប្លិ៍។ ចំនួនទឹកប្រាក់នេះផ្តល់នូវការធានារ៉ាប់រងលើវត្ថុបញ្ចាំសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីចំនួន 500,000 rubles ពោលគឺការធានារ៉ាប់រង 100% ។

ការពិចារណាលើកញ្ចប់ឯកសារបានបង្ហាញថាសូចនាករការអនុវត្តរបស់ Agro-garant LLC ក៏ដូចជាតម្រូវការសម្រាប់ការធានាប្រាក់កម្ចី បំពេញចិត្ត JSCB ROSBANK ក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃកម្មវិធីផ្តល់ប្រាក់កម្ចីអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម។

OJSC AKB ROSBANK ជូនដំណឹងដល់ OOO Agro-Garant ជាលាយលក្ខណ៍អក្សរអំពីការសម្រេចចិត្តជាវិជ្ជមានលើបញ្ហានៃការចេញប្រាក់កម្ចីក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 500,000 rubles ។ លើសពីនេះ កិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបញ្ចប់ជាមួយនីតិបុគ្គល ដែលបញ្ជាក់ពីចំនួនទឹកប្រាក់ លក្ខខណ្ឌ នីតិវិធីសម្រាប់ការទូទាត់ប្រាក់កម្ចី និងការប្រាក់ កម្រៃជើងសារ និងឆ្លុះបញ្ចាំងពីសិទ្ធិ និងកាតព្វកិច្ចរបស់ភាគីផងដែរ។ ដូច្នេះក្នុងករណីរបស់យើងកម្រៃជើងសារសម្រាប់ការថែរក្សាគណនីប្រាក់កម្ចីគឺ 1.5% នៃចំនួនប្រាក់កម្ចីពោលគឺ 7500 រូប្លិ៍។ កម្រៃជើងសារមួយត្រូវបានគិតជាប្រាក់រូពីតាមអត្រាប្តូរប្រាក់របស់ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ីនៅថ្ងៃបញ្ចប់កិច្ចសន្យា។ ចំនួនទឹកប្រាក់នៃការទូទាត់ការប្រាក់ប្រសិនបើទម្រង់នៃការសងប្រាក់កម្ចីគឺជាការបង់ប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំប្រចាំខែ (សូមមើលឧបសម្ព័ន្ធទី 3) នឹងមាន 7083 រូប្លិ៍។ ក្នុងមួយខែនិងការទូទាត់សងប្រាក់កម្ចី - 41667 រូប្លិ៍។ ក្នុង​មួយ​ខែ។

ជំហានបន្ទាប់គឺផ្ទេរចំនួនប្រាក់កម្ចីទៅគណនីរបស់អតិថិជន។ បន្ទាប់មកអតិថិជនត្រូវបង់ថ្លៃថែទាំគណនី។ ការប្រាក់ត្រូវតែបង់ជារៀងរាល់ខែ ហើយការទូទាត់នៃចំណែកដើមអាចត្រូវបានពន្យារពេល ប៉ុន្តែមិនលើសពីបីខែ (ក្រោមលក្ខខណ្ឌនៃតារាងតម្លៃ 1)។

ដំណាក់កាលដែលបានបង្ហាញខាងលើឆ្លុះបញ្ចាំងពីដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលនៅក្នុងសាខា Penza នៃ JSCB ROSBANK ដោយប្រើឧទាហរណ៍នៃ Agro-Garant LLC ។

ជំពូកទី 3 ការណែនាំសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព

នីតិបុគ្គលនៅក្នុងធនាគារពាណិជ្ជ

ធនាគារពាណិជ្ជក្នុងតំបន់ និងសាខារបស់ធនាគារធំៗអនុវត្តមុខងារទាំងអស់របស់ធនាគារពាណិជ្ជណាមួយ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ រចនាសម្ព័ន្ធនៃសេវាធនាគារអាស្រ័យទាំងស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចទូទៅនៅក្នុងប្រទេស និងការអភិវឌ្ឍន៍ទំនាក់ទំនងធនាគារក្នុងតំបន់។ នៅពេលដែលគោលដៅយុទ្ធសាស្ត្រសំខាន់ៗត្រូវបានសម្រេច ធនាគារក្នុងតំបន់កំណត់ជាមុននូវការវិនិយោគអាទិភាពក្នុងប្រតិបត្តិការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី។ ការធ្វើឱ្យប្រសើរឡើងនូវសូចនាករកំណើននៃស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់សហគ្រាសគឺជាលក្ខខណ្ឌមួយក្នុងចំណោមតម្រូវការជាមុនសម្រាប់ការបង្កើតមូលដ្ឋានឥណទានរបស់ធនាគារពាណិជ្ជ ពោលគឺតម្រូវការឥតឈប់ឈរសម្រាប់កម្ចីធនាគារ។

វាគឺជាធនាគារក្នុងតំបន់ ដែលសាខារបស់វាគឺជាស្ថាប័នឥណទាន ដែលបច្ចុប្បន្នកំពុងធ្វើការជាមួយអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមដែលកំពុងរីកចម្រើន។ វាមិនមែនជារឿងសម្ងាត់ទេដែលថាមានតែសហគ្រាសធំៗប៉ុណ្ណោះដែលនឹងមិនដឹកនាំសេដ្ឋកិច្ចរុស្ស៊ីចេញពីស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចដ៏លំបាកនោះទេ។ សេដ្ឋកិច្ចត្រូវតែត្រូវបានសាងសង់ដោយចំណាយធនធានផ្សេងទៀត រួមទាំងតាមរយៈការអភិវឌ្ឍន៍អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម។ វាគឺជាការអភិវឌ្ឍន៍នៃអាជីវកម្មប្រភេទនេះ ដែលជាគោលដៅចម្បងនៃកំណែទម្រង់ដែលកំពុងអនុវត្តនៅក្នុងប្រទេស។ ជាលទ្ធផល តួនាទីរបស់ធនាគារក្នុងតំបន់ត្រូវបានពង្រីកយ៉ាងខ្លាំង ការអភិវឌ្ឍន៍អាជីវកម្មនេះគឺជាទីផ្សារពិសេសដ៏សំខាន់របស់ពួកគេនៅក្នុងទីផ្សារសេវាកម្មធនាគារ។

បទពិសោធន៍ក្នុងប៉ុន្មានឆ្នាំចុងក្រោយនេះ បង្ហាញថាក្នុងបញ្ហានេះ ធនាគារក្នុងតំបន់មានលទ្ធភាពច្រើនតាមទស្សនៈសេដ្ឋកិច្ច ហើយមានគុណសម្បត្តិមួយចំនួនដែលមិនគួរមើលរំលង ពោលគឺ៖

អ្នកគ្រប់គ្រងធនាគារ និងនិយោជិតមកពីតំបន់ដូចគ្នា ហើយដឹងយ៉ាងច្បាស់អំពីចិត្តគំនិត និងទំនៀមទម្លាប់ និងបញ្ហាក្នុងតំបន់។

សេវាកម្មដែលផ្តល់ជូនអតិថិជនគឺមានលក្ខណៈផ្ទាល់ខ្លួន និងផ្អែកលើចំណេះដឹង និងការជឿទុកចិត្តគ្នាទៅវិញទៅមក សម្របតាមតម្រូវការរបស់អតិថិជន។

ដោយដឹងពីភារកិច្ច និងបញ្ហានៃតំបន់របស់ពួកគេ ពួកគេឆ្លើយតបកាន់តែលឿន និងប្រសើរជាងទៅនឹងតម្រូវការរបស់អតិថិជនរបស់ពួកគេ។

ពួកគេបានត្រៀមខ្លួនរួចជាស្រេចក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់សហគ្រាសធុនតូច និងមធ្យម ដែលស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុមើលទៅមិនច្បាស់លាស់ ខណៈដែលម្ចាស់ភាគហ៊ុនរបស់ពួកគេមានទ្រព្យសម្បត្តិសំខាន់ៗ និងការរំពឹងទុកសម្រាប់ការអភិវឌ្ឍន៍សហគ្រាសតាមទស្សនៈរបស់ពួកគេគឺមានសុទិដ្ឋិនិយមខ្លាំង។

វាកាន់តែងាយស្រួលសម្រាប់ស្ថាប័នត្រួតពិនិត្យ និងត្រួតពិនិត្យដើម្បីគ្រប់គ្រងធនាគារខ្នាតតូច និងមធ្យម។

យ៉ាង​ណា​ក៏​ដោយ វា​នៅ​មាន​បញ្ហា​ជា​ច្រើន​ក្នុង​ការ​អភិវឌ្ឍ​ធនាគារ​ដែនដី ហើយ​វា​មាន​លក្ខណៈ​ចម្រុះ​ណាស់៖

ទីមួយ ការខិតខំប្រឹងប្រែងរបស់អាជ្ញាធររដ្ឋក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍ការប្រកួតប្រជែងដោយយុត្តិធម៌ទាំងក្នុងវិស័យធនាគារ និងរវាងវិស័យស្ថាប័នឥណទាន និងទីផ្សារភាគហ៊ុននៅមិនទាន់គ្រប់គ្រាន់នៅឡើយ។ នេះបណ្តាលឱ្យមានការចូលប្រើប្រាស់មិនស្មើគ្នានៃធនាគារក្នុងតំបន់ទៅកាន់ធនធាន។

ទីពីរ មិនមានយន្តការសម្រាប់ការពារទ្រព្យសម្បត្តិហិរញ្ញវត្ថុរយៈពេលវែងរបស់ធនាគារពាណិជ្ជទេ ហើយជាលទ្ធផល ភាពទាក់ទាញទាបនៃមូលបត្ររយៈពេលវែង ដែលរារាំងសកម្មភាពរបស់ទីផ្សារភាគហ៊ុន និងរារាំងធនាគារពីការទាក់ទាញធនធានឥណទានក្នុងរយៈពេលវែង។ មូលដ្ឋានរយៈពេល។

ទីបី មិនមានយន្តការសម្រាប់ការវិនិយោគប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពនៃមូលនិធិឥតគិតថ្លៃបណ្តោះអាសន្នពីថវិកាគ្រប់កម្រិត និងមូលនិធិបន្ថែមថវិកាទៅក្នុងឧបករណ៍ទីផ្សារភាគហ៊ុនដែលអាចទុកចិត្តបានខ្ពស់។

ប៉ុន្តែបញ្ហាទាំងអស់នេះគឺអាចដោះស្រាយបាន។ វាគឺជាការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អាជីវកម្មខ្នាតតូចដែលមានចំណាប់អារម្មណ៍ចំពោះធនាគារដែនដី ដោយសារតំបន់នេះមានសក្តានុពលសម្រាប់ការអភិវឌ្ឍន៍ប្រព័ន្ធធនាគារ។ ជាគោលការណ៍ សហគ្រាសខ្នាតតូចគឺជាប្រភពដែលមិនអាចខ្វះបានសម្រាប់ការបំពេញមូលនិធិធនាគារ និងទិសដៅដែលធនាគារអាចបែងចែកធនធានរបស់ពួកគេ។

នៅពេលផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល អ្នកគួរតែយកចិត្តទុកដាក់លើចំណុចសំខាន់ៗដូចជា៖

1) សេវាធនាគារដែលត្រូវបានផ្តល់ជូនក្នុងរយៈពេលដ៏ខ្លីបំផុត ដោយមានឯកសារតិចតួចបំផុតសម្រាប់អតិថិជនគឺទទួលបានជោគជ័យជាងទោះបីជាមានអត្រាការប្រាក់ខ្ពស់ក៏ដោយ។ ដូច្នេះ ធនាគារគួរតែប្រើប្រាស់រាល់ឱកាសដើម្បីសម្រួល និងពន្លឿនដំណើរការកម្ចីដោយធនាគារសម្រាប់នីតិបុគ្គល។

2) សព្វថ្ងៃនេះ កម្ចីរយៈពេលវែងគឺត្រូវការជាចាំបាច់ក្នុងកម្រិតកាន់តែច្រើន។ វាត្រូវបានគេដឹងថាធនាគារមិនមានឆន្ទៈ និងមិនអាចផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរយៈពេលវែងក្នុងទម្រង់ជាលុយវែង ដូច្នេះប្រាក់កម្ចីរយៈពេលខ្លីគឺច្បាស់ជាង។ រហូតដល់ 6 ខែ - ប្រហែល 31% ពី 7 ទៅ 12 ខែ - 30% ។ ច្រើនជាង 60% ធ្លាក់លើប្រាក់កម្ចីរហូតដល់មួយឆ្នាំពី 1 ទៅ 3 ឆ្នាំ - 23% និងច្រើនជាង 3 - 16% ។ តួលេខទាំងនេះបង្ហាញថា រហូតមកដល់ពេលនេះ ប្រព័ន្ធធនាគារអនុវត្តមិនទាន់រួចរាល់ក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់សហគ្រាស និងមិនបានបំពេញតាមតម្រូវការដែលកំណើនសេដ្ឋកិច្ចកំណត់។ ក្នុង​លក្ខខណ្ឌ​បែប​នេះ សហគ្រាស​ត្រូវ​បង្ខំ​ចិត្ត​ប្រើ​ធនធាន​ផ្ទាល់​ខ្លួន​ក្នុង​កម្រិត​ធំ។ ដំបូងយើងកំពុងនិយាយអំពីសហគ្រាសធំ ៗ ដែលភាគច្រើនប្រសិនបើពួកគេប្រើប្រាក់កម្ចីធនាគារបន្ទាប់មកបរទេសហើយមិនមែនធនាគាររុស្ស៊ីទេ។ ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរយៈពេលខ្លីបម្រើជាឧបករណ៍សម្រាប់ការបង្កើតអន្តរកម្មយុទ្ធសាស្ត្ររវាងធនាគារ និងសហគ្រាសឧស្សាហកម្ម ដែលមានសក្ដានុពលក្នុងការបញ្ចូលគ្នា ដោយផ្អែកលើផលប្រយោជន៍ទៅវិញទៅមក ផលប្រយោជន៍នៃការរកប្រាក់ចំណេញដោយធនាគារម្ចាស់បំណុល និងសហគ្រាសកម្ចីសម្រាប់តែ ពេលខ្លី។ នៅក្នុងករណីនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរយៈពេលវែងដល់ក្រុមហ៊ុន រយៈពេលវែងបង្កើតជាយុទ្ធសាស្ត្ររបស់ធនាគារ និងសហគ្រាស ដើម្បីអនុវត្តគម្រោងវិនិយោគធំៗ។ ជាលទ្ធផល ធនាគារពិតជាក្លាយជាសហប្រតិបត្តិនៃគម្រោង ហើយកំពុងចាប់ផ្តើមស្វែងរកមធ្យោបាយនៃអន្តរកម្មយុទ្ធសាស្ត្រសម្រាប់ភាពជាដៃគូដែលមានអត្ថប្រយោជន៍ទៅវិញទៅមក។

3) វាក៏មានតម្រូវការសម្រាប់កម្មវិធីបណ្តុះបណ្តាលសម្រាប់បុគ្គលិកនៃស្ថាប័នឥណទានដើម្បីធ្វើការជាមួយអាជីវកម្មខ្នាតតូច។ ឥឡូវនេះធនាគារិកជាទូទៅមានភាពទន់ខ្សោយក្នុងជំនាញបែបនេះ ហើយនេះនាំឱ្យមានហានិភ័យនៃប្រតិបត្តិការបែបនេះ។

មូលហេតុចម្បងមួយដែលបណ្តាលឱ្យមានការលំបាកក្នុងការងាររបស់ធនាគារជាមួយអាជីវកម្មខ្នាតតូចគឺនៅឆ្ងាយពីផ្នែកនីតិប្បញ្ញត្តិ និងមូលដ្ឋានពន្ធដ៏ល្អឥតខ្ចោះក្នុងទិសដៅនេះ។ ឥឡូវនេះការផ្លាស់ប្តូរកំពុងកើតឡើងក្នុងល្បឿនផ្លេកបន្ទោរ ដូច្នេះវាមិនអាចទៅរួចទេ ដោយបានបង្កើតវិក្កយបត្រម្តងរួចមកហើយ ដើម្បីរក្សាអាជីវកម្មនេះនៅក្នុងក្របខ័ណ្ឌរបស់ខ្លួន។ វាចាំបាច់ក្នុងការផ្លាស់ប្តូរថាមវន្តនៃមូលដ្ឋាននីតិបញ្ញត្តិស្របតាមតម្រូវការនៃទីផ្សារ។

ហេតុដូច្នេះហើយ មានតែយុទ្ធសាស្ត្រនៃវិធីសាស្រ្តស្តង់ដារមួយសម្រាប់អតិថិជនដែលជាកម្មសិទ្ធិរបស់ក្រុមហ៊ុនខ្នាតតូច និងមធ្យមប៉ុណ្ណោះដែលអាចធ្វើទៅបាន ដែលជាតួយ៉ាងសម្រាប់អាជីវកម្មធនាគារអភិវឌ្ឍន៍ដែលដំណើរការដោយភ្ជាប់ជាមួយការប្រឹក្សា ការធានារ៉ាប់រង ការជួល និងក្រុមហ៊ុនស្រដៀងគ្នាផ្សេងទៀត។

ព្រះគម្ពីរ៖

1. រដ្ឋធម្មនុញ្ញនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី ថ្ងៃទី 12 ខែធ្នូ ឆ្នាំ 1993 (ដែលបានធ្វើវិសោធនកម្មនៅថ្ងៃទី 4 ខែមីនា ឆ្នាំ 1998 លេខ 3 FZ) - Consultant Plus, 2007

2. ក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (ដូចដែលបានធ្វើវិសោធនកម្មនៅថ្ងៃទី 05.02.2007) ។ - ប្រព័ន្ធច្បាប់ Garant, 2007 ។

3. បទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីចុះថ្ងៃទី 31 ខែសីហាឆ្នាំ 1998 "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់ (ការដាក់) នៃមូលនិធិដោយស្ថាប័នឥណទាននិងការត្រឡប់មកវិញរបស់ពួកគេ (ការសងប្រាក់វិញ)" (ដូចដែលបានធ្វើវិសោធនកម្មដោយបទប្បញ្ញត្តិដែលបានអនុម័តដោយធនាគារកណ្តាល។ នៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីនៅថ្ងៃទី 27 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2001 លេខ 144-P)- ប្រព័ន្ធច្បាប់ Garant ឆ្នាំ 2007

4. ច្បាប់សហព័ន្ធ "នៅលើធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី)" ចុះថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដាឆ្នាំ 02 (ដែលបានធ្វើវិសោធនកម្មនៅថ្ងៃទី 29 ខែធ្នូឆ្នាំ 06) - ប្រព័ន្ធច្បាប់ Garant ឆ្នាំ 2007

5. ច្បាប់សហព័ន្ធ "ស្តីពីធនាគារ និងសកម្មភាពធនាគារ" ចុះថ្ងៃទី 2 ខែធ្នូ ឆ្នាំ 1990 លេខ 395-1 (ដែលបានធ្វើវិសោធនកម្មនៅថ្ងៃទី 29 ខែធ្នូ ឆ្នាំ 2006) - ប្រព័ន្ធច្បាប់ Garant ឆ្នាំ 2007

6. បទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីថ្ងៃទី 26 ខែមិថុនាឆ្នាំ 1998 "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការគណនាការប្រាក់លើប្រតិបត្តិការទាក់ទងនឹងការទាក់ទាញនិងការដាក់មូលនិធិដោយធនាគារនិងការឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រតិបត្តិការទាំងនេះលើគណនីគណនេយ្យ" (ដូចដែលបានធ្វើវិសោធនកម្មដោយ បទប្បញ្ញត្តិដែលត្រូវបានអនុម័តដោយធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីនៅថ្ងៃទី 24 ខែធ្នូឆ្នាំ 1998 លេខ 64-P)- ប្រព័ន្ធច្បាប់ Garant ឆ្នាំ 2007 ។

7. សេចក្តីណែនាំរបស់ធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីចុះថ្ងៃទី 01.10.1997 លេខ 1 "ស្តីពីនីតិវិធីសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងសកម្មភាពរបស់ធនាគារ។ " - Consultant Plus, 2007 ។

8. Andryushin S.A. លក្ខណៈពិសេសនៃការវិវត្តន៍នៃប្រព័ន្ធធនាគារនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី។ M. , 1998.- 267 ទំ។

9. ធនាគារ និងប្រតិបត្តិការធនាគារ៖ សៀវភៅសិក្សា / Ed ។ សាស្រ្តាចារ្យ Zhukova E.F., M: UNITI, 1997.- 405 ទំ។

10. ធនាគារ / Ed ។ Lavrushina O.I. - M.: Banking and Exchange NCC, 2000.- 576 ទំ។

11. ធនាគារ / Ed ។ សាស្រ្តាចារ្យ នៅក្នុង និង។ Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya, M. , 1997.- 303 ទំ។

12. ច្បាប់ធនាគារ / Ed ។ E. F. Zhukova, M.: UNITI, 2001.- 387 ទំ។

13. ធនាគារនិងធនាគារ / Ed ។ I.T. Balabanova, St. Petersburg: Peter, 2003.-302 p.

14. ធនាគារ / Ed ។ V.A. Gudasheva, V.V. Radaeva, សៀវភៅសិក្សា - វិធីសាស្រ្ត។ ប្រាក់ឧបត្ថម្ភសម្រាប់សាកលវិទ្យាល័យ PSPU ពួកគេ។ Belinsky, 2002.- 68 ទំ។

15. ធនាគារ / Ed ។ G.G. Korobova, 2003.- 751 ទំ។

16. Belykh L.P. ស្ថេរភាពនៃធនាគារពាណិជ្ជ។ ទីក្រុងម៉ូស្គូ: ធនាគារនិងការផ្លាស់ប្តូរ។ ឆ្នាំ 1999

17. ចរាចរប្រាក់។ ឥណទាន និងធនាគារ។ / Ed ។ N.G. Antonova, M.A. Pesselya, M.: 2001.- 487 ទំ។

18. លុយ ឥណទាន ធនាគារ៖ សៀវភៅសិក្សា / Ed ។ V.P. Voronina, S.P. Fedorova, M: Yurait ។ – 269 ទំ។

19. ហិរញ្ញវត្ថុ។ ចរាចរប្រាក់ ឥណទាន៖ សៀវភៅសិក្សា / Ed ។ L.A. Drobozina ។ - M. , 2000. - 340 ទំ។

20. លុយ។ ឥណទាន។ ធនាគារ។ / Ed ។ Zhukova E.F., M., 1999.- 458 ទំ។

21. ធនាគារ / Ed ។ E.P. Zharovskoy, M.: OMEGA, 2005.- 440 ទំ។

២២.លុយ។ ឥណទាន។ ធនាគារ។ / Ed ។ O. I. Lavrushina, Moscow: ហិរញ្ញវត្ថុ និងស្ថិតិ, 2002.- 534 ទំ។

23.Finance, money, credit: សៀវភៅសិក្សា/ed. E.G. Chernova ។ – M.: TK Velby, 2004.- 280 ទំ។

24. ប្រព័ន្ធធនាគារ និងបញ្ហានៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់សេដ្ឋកិច្ច // សេដ្ឋកិច្ចពិភពលោក និងទំនាក់ទំនងអន្តរជាតិ ឆ្នាំ 2005 លេខ 10 - ទំព័រ 3-7 ។

25. Valiev M.Sh. ឥណទានធនាគារជាកត្តាមួយក្នុងការដោះស្រាយភាពផ្ទុយគ្នាក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍វិស័យជាក់ស្តែង និងរូបិយវត្ថុនៃសេដ្ឋកិច្ច។// Economics and Management, 2003, No. 2 - p.66-71.

26. Danilova T.N. បញ្ហានៃភាពមិនច្បាស់លាស់ ព័ត៌មាន និងហានិភ័យនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដោយធនាគារពាណិជ្ជ។// ហិរញ្ញវត្ថុ និងឥណទាន, ឆ្នាំ 2004, លេខ 2. - p.2-14 ។

27. បញ្ហាគំនិតនៃការអភិវឌ្ឍន៍ប្រព័ន្ធធនាគារនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (គម្រោង) // Money and Credit, 2001, លេខ 1. - ទំព័រ 24-39 ។

28. កិច្ចព្រមព្រៀងឥណទាន // Money and credit, 2005, No. 3.- p.20 ។

29. ប្រតិបត្តិការឥណទានរបស់ធនាគារពាណិជ្ជ // Money and credit, 2003, No. 9. - p. 39-46 ។

30. Kozlov A.A. គុណភាពនៃស្ថាប័នឥណទាន។ តម្លៃដំណើរការ។ // លុយនិងឥណទាន, 2003, លេខ 7 - p.10-22 ។

31.អាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម // ហិរញ្ញវត្ថុ និងឥណទាន ឆ្នាំ 2004 លេខ 9.- p.29-35 ។

32. Markova O. M., Sakharova L. S., Sidorova V. N., ធនាគារពាណិជ្ជ និងប្រតិបត្តិការរបស់ពួកគេ, M.: UNITI, 1995 ។

33. Moskvin V. A. ប្រភេទនៃវត្ថុបញ្ចាំសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរយៈពេលវែងដល់សហគ្រាស // ធនាគារឆ្នាំ 2005 លេខ 7 ។ - ជាមួយ។ ១៩

34. http://www.cbr.ru ។ - ២០០៧។

35. http://www.rosbank.ru. - 2007 ។

36. http://www.bankdelo.ru. - 2007 ។

37. http://www.kredits.ru ។ - ២០០៧។

38. http://www.expert.ru ។ - ២០០៧។

ឧបសម្ព័ន្ធ ១

តារាងតុល្យការវិភាគរបស់ JSCB ROSBANK សម្រាប់ឆ្នាំ 2004-2005

លេខ ទំ / ទំ	ទិន្នន័យនៅលើ		ទិន្នន័យនៅលើ		ទិន្នន័យនៅលើ
	ក្នុងពាន់រូប្លិ៍	ទំងន់ជាក់លាក់,%	ក្នុងពាន់រូប្លិ៍	ទំងន់ជាក់លាក់,%	ក្នុងពាន់រូប្លិ៍	ទំងន់ជាក់លាក់,%
1	2	3	4	5	6	7	8
ទ្រព្យសកម្ម
1	សាច់ប្រាក់	2524012	2,22	3068129	2,27	6841808	3,41
2	មូលនិធិនៃស្ថាប័នឥណទាននៅក្នុងធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី	15531108	13,6				6,44
2.1	ទុនបម្រុងដែលត្រូវការ	7003417	6,16	3139457	2,32	4551195	2,26
3	មូលនិធិនៅក្នុងស្ថាប័នឥណទាន		4,6
4	ការវិនិយោគសុទ្ធក្នុងការជួញដូរមូលបត្រ
5	ការវិនិយោគប្រាក់កម្ចីសុទ្ធ	77640657	68,3				66,79
6	ការវិនិយោគសុទ្ធនៅក្នុងមូលបត្រវិនិយោគត្រូវបានរក្សារហូតដល់កាលកំណត់
7	ការវិនិយោគសុទ្ធនៅក្នុងមូលបត្រដែលមានសម្រាប់លក់
8	ទ្រព្យសកម្មថេរ ទ្រព្យអរូបី និងរូបី
9	តម្រូវការការប្រាក់
10	ទ្រព្យសម្បត្តិផ្សេងទៀត។	1573250	1,38	1372980	1,01	3702139	1,84
11	ទ្រព្យ​សរុប	113674534	100	135050696	100	200549077	100
បំណុល
12	ប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី
13	មូលនិធិរបស់អង្គការឥណទាន
14	មូលនិធិអតិថិជន	72504816	63,78	99455730	73,6	152251063	75,9
14,1	រួមទាំងការរួមចំណែកពីបុគ្គល	19009857	16,72	26097161	19,32	47480195	23,6
15	បំណុលដែលបានចេញ
16	កាតព្វកិច្ចការប្រាក់
17	បំណុលផ្សេងទៀត។
18	សំវិធានធនសម្រាប់ការខាតបង់ដែលអាចកើតមានលើកាតព្វកិច្ចឥណទានដែលអាចកើតមាន ការខាតបង់ដែលអាចកើតមាន និងប្រតិបត្តិការផ្សេងទៀតជាមួយអ្នករស់នៅតំបន់ឈូងសមុទ្រ
19	បំណុល​សរុប
មូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន
20	ដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាត (មូលនិធិរបស់ម្ចាស់ភាគហ៊ុន (អ្នកចូលរួម)
20,1	បានចុះបញ្ជីភាគហ៊ុនរួម និងបំណុល
20,2	ភាគហ៊ុនពេញចិត្តដែលបានចុះឈ្មោះ
20,3	ដើមទុនដែលមានការអនុញ្ញាតដែលមិនបានចុះបញ្ជីនៃអង្គការឥណទានដែលមិនមានភាគហ៊ុន
21	ភាគហ៊ុនផ្ទាល់ខ្លួនបានទិញមកវិញពីម្ចាស់ភាគហ៊ុន
22	ចែករំលែកបុព្វលាភ	2123696	1,86	123639	1,57	7628919	3,8
23	ការវាយតម្លៃឡើងវិញនៃទ្រព្យសកម្មថេរ	53	0,00004
24	ការចំណាយពន្យារពេល និងការទូទាត់នាពេលខាងមុខដែលប៉ះពាល់ដល់សមធម៌ (ដើមទុន)
25	មូលនិធិ និងប្រាក់ចំណេញដែលមិនបានប្រើប្រាស់នៃឆ្នាំមុនៗនៅក្នុងការចោលរបស់ស្ថាប័នឥណទាន (ការខាតបង់ដែលមិនបានបង់នៃឆ្នាំមុន)
26	ប្រាក់ចំណេញដែលត្រូវចែកចាយ (ខាត) សម្រាប់រយៈពេលរាយការណ៍
27	ប្រភពសរុបនៃមូលនិធិផ្ទាល់ខ្លួន	10045870	8,83	10830174	8,01	20799741	10,3
28	បំណុល​សរុប	113674534	100	135050696	100	200549077	100

ឧបសម្ព័ន្ធ ២

របាយការណ៍ប្រាក់ចំណេញ និងការបាត់បង់សម្រាប់ឆ្នាំ 2004-2005

លេខ​ទំនិញ	ឈ្មោះអត្ថបទ	ទិន្នន័យសម្រាប់ឆ្នាំ 2004	ទិន្នន័យសម្រាប់ឆ្នាំ 2005	ទិន្នន័យសម្រាប់ឆ្នាំ 2006
ការប្រាក់ទទួលបាន និងចំណូលស្រដៀងគ្នាពី៖
1	ការដាក់មូលនិធិនៅក្នុងស្ថាប័នឥណទាន		817 303	1 268 318
2	ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់អតិថិជន (ស្ថាប័នមិនមែនឥណទាន)		9 431 266	12 931 560
3	ការផ្តល់សេវាភតិសន្យាហិរញ្ញវត្ថុ (ភតិកៈ)		0	0
4	មូលបត្រចំណូលថេរ	650 163	602 468	629 483
5	ប្រភពផ្សេងទៀត។	6 303	6 035	116 716
6	ភាគរយសរុបនៃប្រាក់ចំណូលដែលទទួលបាន និងស្រដៀងគ្នា		10 857 072	14 946 077
ការប្រាក់ដែលបានបង់ និងការចំណាយស្រដៀងគ្នាលើ៖
7	មូលនិធិទាក់ទាញពីស្ថាប័នឥណទាន		370 704	336 821
8	មូលនិធិទាក់ទាញរបស់អតិថិជន (អង្គការមិនមែនឥណទាន)		3 812 238	7 436 501
9	បំណុលដែលបានចេញ	858 236	1 401 500	1 208 860
10	ការប្រាក់សរុបដែលបានបង់ និងការចំណាយស្រដៀងគ្នា		5 584 442	8 982 182
11	ការប្រាក់សុទ្ធ និងចំណូលស្រដៀងគ្នា	2405019	5 272 630	5 963 895
12	ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពីប្រតិបត្តិការជាមួយមូលបត្រ	679 941	1 340 940
13	ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពីប្រតិបត្តិការប្តូរប្រាក់បរទេស	19 153 795	-267 433	647 748
14	ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពីប្រតិបត្តិការជាមួយលោហៈដ៏មានតម្លៃ និងឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុផ្សេងទៀត។		66 282	209 640
15	ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពីការវាយតម្លៃរូបិយប័ណ្ណបរទេស		-1 457 839	-2 784 276
16	ប្រាក់កម្រៃ និងកម្រៃជើងសារ	1 411 763	1 900 204	5 465 955
17	ការចំណាយលើកម្រៃជើងសារ	255 287	522 323	618 729
18	ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធពីប្រតិបត្តិការតែម្តង	164700	-5 981	468 911
19	ប្រាក់ចំណូលប្រតិបត្តិការសុទ្ធផ្សេងទៀត។	59763	84 726	-20 796
20	ចំណាយរដ្ឋបាល និងការគ្រប់គ្រង	1381431	2 644 028	6 323 613
21	សំវិធានធនសម្រាប់ការខាតបង់ដែលអាចកើតមាន	566809	-396 342	-1 224 945
22	ចំណេញមុនពន្ធ	1875869	2 709 837	3 124 730
23	ពន្ធលើប្រាក់ចំណូល (រួមទាំងពន្ធលើប្រាក់ចំណូល)	773 770	608 189	1 133 046
24	ប្រាក់ចំណេញសម្រាប់រយៈពេលរបាយការណ៍	1 102 099	2 101 648	1 991 684

អាជីវកម្មទាមទារការវិនិយោគ៖ ទំនើបកម្មផលិតកម្ម ថ្លៃឈ្នួល ការទិញទ្រព្យសកម្ម ជួល ជួសជុល - ទាំងអស់នេះទាមទារលុយ។ កន្លែងដែលត្រូវទទួលបានមូលនិធិសម្រាប់តម្រូវការរបស់សហគ្រាស តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីកុំឱ្យប៉ះប្រាក់ដែលបានវិនិយោគនៅក្នុងអាជីវកម្ម? ធនាគារិកឆ្លើយសំណួរទាំងនេះដោយជោគជ័យដោយផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គលជាផលិតផលធនាគារដែលមានតម្លៃសមរម្យ និងចម្រុះ។

ប្រភេទនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល

សម្រាប់បុគ្គលម្នាក់ៗ មានសហគ្រិន ដែលម្នាក់ៗមានលក្ខណៈផ្ទាល់ខ្លួន និងភាពអាចរកបានសម្រាប់ស្ថានភាពជាក់លាក់មួយ។

1. ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរហ័ស។ កម្មវិធីនេះសន្មតថាមានល្បឿនលឿននៃប្រតិបត្តិការ ដូច្នេះតម្រូវការកើនឡើងនឹងត្រូវបានអនុវត្តចំពោះវា ពោលគឺចំនួនប្រាក់កម្ចីនឹងមានកម្រិតទាប ហើយរយៈពេលនៃកិច្ចសន្យានឹងខ្លី។ ដើម្បីបញ្ជាក់អំពីដំណោះស្រាយ អ្នកនឹងត្រូវការកញ្ចប់ឯកសារ "ពន្លឺ" សម្រាប់កម្ចីរបស់នីតិបុគ្គល ឬការធានា ឬការសន្យា។ ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរហ័សមានអត្ថប្រយោជន៍សម្រាប់អ្នកជំនួញទាំងនោះដែលមិនអាចមកពីអាជីវកម្មផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេព្រោះវានឹងនាំមកនូវការខាតបង់ច្រើនជាងការទូទាត់លើសលើប្រាក់កម្ចី។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ សហគ្រិនបែបនេះមិនមានជំហររឹងមាំទេ អាជីវកម្មរបស់ពួកគេកំពុងអភិវឌ្ឍ ដូច្នេះពួកគេ "មិនមានទំនាក់ទំនង" ជាមួយធនាគារ និងមិនមានកម្មវិធីកម្ចីបុគ្គល។

២.. តាមព្យញ្ជនៈ វាលើសដែនកំណត់។ នោះគឺ សហគ្រិនដែលមានគណនីចរន្តជាមួយស្ថាប័នឥណទាន ចូលទៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីសម្រាប់ការលើសដើម និងទទួលបានឱកាសក្នុងការចំណាយថវិកាលើសពីចំនួនដែលមាននៅក្នុងគណនី ប៉ុន្តែក្នុងដែនកំណត់ដែលបានបង្កើតឡើង។ ដែនកំណត់ប្រាក់កម្ចីដែលអាចអនុញ្ញាតបានត្រូវបានកំណត់ដោយផ្អែកលើប្រភេទនៃការដកប្រាក់លើស៖

• ប្រាក់លើសដើម - ដែនកំណត់ត្រូវបានគណនាតាមរូបមន្តដែលគិតគូរពីសូចនាករជាមធ្យមនៃមូលនិធិដែលទទួលបានក្នុងគណនីក្នុងទម្រង់ជាប្រាក់ចំណូល ប្រតិបត្តិការឥណពន្ធដើម្បីសងប្រាក់កម្ចី និងភាពស្មោះត្រង់របស់ធនាគារចំពោះអតិថិជនជាក់លាក់។ តាមក្បួនមួយដែនកំណត់ខាងលើនៃប្រាក់កម្ចីបែបនេះសម្រាប់នីតិបុគ្គលគឺស្មើនឹងចំនួនមធ្យមនៃបង្កាន់ដៃសរុប (ការចំណាយដក) ទៅគណនីចរន្តកើនឡើង 25%;

• Overdraft ជាមួយនឹងការជាមុន - ផែនការទីផ្សាររបស់ធនាគារិកដើម្បីទាក់ទាញអតិថិជនឱ្យអនុវត្តការទូទាត់ និងប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់។ បុរេប្រទានគឺជាប្រាក់បញ្ញើ ពោលគឺទាក់ទងនឹងការដកប្រាក់លើស វាគឺជាកម្ចីបឋមដែលជំរុញទឹកចិត្ត។ ចំនួនទឹកប្រាក់របស់វាគឺមិនធំ, ប៉ុន្តែគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់សហគ្រិនថ្មីថ្មោង;

• ប្រាក់កម្ចីបច្ចេកទេស - ចេញនៅពេលដែលការធានាត្រូវបានផ្តល់ជូន។ នោះគឺប្រហែលជាមិនមានការផ្ទេរប្រាក់នៅលើគណនីនោះទេ ប៉ុន្តែអតិថិជនត្រៀមរួចរាល់ក្នុងការដាក់ឯកសារដែលបញ្ជាក់ពីការទទួលដែលជិតមកដល់របស់ពួកគេ។ ដែនកំណត់ត្រូវបានគណនាដោយផ្អែកលើចំនួនប៉ាន់ស្មាន;

• ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់ការប្រមូលត្រូវបានចេញ ប្រសិនបើបង្កាន់ដៃក្នុងគណនីមានជាចម្បងនៃប្រាក់ចំណូល និងបង្កើតបានយ៉ាងហោចណាស់ 75% នៃមូលនិធិចូលទាំងអស់។ មានតែប្រាក់ដែលប្រមូលបានប៉ុណ្ណោះដែលត្រូវយកមកពិចារណាក្នុងការគណនាដែនកំណត់។

3. លិខិតសន្យា។ ទម្រង់វត្ថុបញ្ចាំដ៏ពេញនិយមបំផុតសម្រាប់ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់នីតិបុគ្គល។ ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគឺជាការចេញមូលនិធិប្រឆាំងនឹងកាតព្វកិច្ចជាលាយលក្ខណ៍អក្សរ (បង្កាន់ដៃ) ដែលអាចត្រូវបានប្រគល់ឱ្យភាគីទីបី។

4. បន្ទាត់ឥណទាន។ កម្ចីប្រភេទពិសេសសម្រាប់អតិថិជនទៀងទាត់ និងច្បាស់លាស់។ នៅពេលចុះហត្ថលេខាលើកិច្ចសន្យា ទិដ្ឋភាពពីរគឺសំខាន់: ដែនកំណត់នៃបំណុល និងដែនកំណត់នៃបន្ទាត់ខ្លួនឯង។ ដោយសារប្រាក់កម្ចីបែបនេះត្រូវបានចេញជាផ្នែក (ផ្នែក) ដើម្បីផ្លាស់ទីទៅដំណាក់កាលបន្ទាប់ និងឈានដល់កម្រិតនៃខ្សែឥណទាន អ្នកខ្ចីត្រូវសងបំណុលទាន់ពេលវេលា ដែនកំណត់ដែលត្រូវបានព្រមព្រៀងជាមុន។ ខ្សែឥណទានសម្រាប់នីតិបុគ្គលត្រូវបានបែងចែកជាៈ

• អាចបន្តឡើងវិញបាន ដែលក្នុងនោះបន្ទាប់ពីការបញ្ចប់កាតព្វកិច្ចទាំងអស់ វាអាចទៅរួចក្នុងការពន្យារទំនាក់ទំនងដោយគ្មានការចុះឈ្មោះថ្មី។
• មិនបង្វិល - បន្ទាប់ពីការទូទាត់ និងបិទការផ្ទេរប្រាក់ទាំងអស់ ខ្សែឥណទានត្រូវបានបិទ។ ដើម្បីបន្តទំនាក់ទំនងវាចាំបាច់ត្រូវគូរកិច្ចសន្យាថ្មី។

5. កម្ចីទិញផ្ទះ គឺជាកម្ចីគោលដៅ ឬមិនមានគោលដៅធានាដោយអចលនទ្រព្យ។ ប្រើដោយនីតិបុគ្គលដើម្បីទទួលបានវត្ថុសម្រាប់គោលបំណងអាជីវកម្ម។ ប្រាក់កម្ចីដែលមានគោលដៅត្រូវបានផ្តល់ជូនដោយយោងទៅតាមគ្រោងការណ៍បុរាណ ពោលគឺ ប្រាក់ត្រូវបានខ្ចីតាមលក្ខខណ្ឌនៃការបង្រួបបង្រួមនៃវត្ថុដែលទទួលបាន។ នេះ​ជា​ករណី​កម្រ​នៃ​ការ​បញ្ចាំ​ពាណិជ្ជកម្ម។ ធម្មតាជាងនេះទៅទៀតគឺជាគ្រោងការណ៍ដែលអចលនទ្រព្យដែលមានរួចហើយដោយនីតិបុគ្គលត្រូវបានផ្តល់ជូនជាវត្ថុបញ្ចាំ។

6. កត្តាគឺជាការប្រគល់សិទ្ធិក្នុងការទាមទារមូលនិធិ។ ប្រភេទនៃប្រាក់កម្ចីដែលក្រុមហ៊ុនកត្តាទិញប្រាក់កម្ចីរបស់អ្នកទិញពីអ្នកលក់។ ដូច្នេះ វាគឺជាអន្តរការីដែលទទួលនូវហានិភ័យនៃប្រតិបត្តិការ ដែលគាត់ទទួលបានកម្រៃជើងសារពីកូនបំណុល។

7. ការបោះបង់ចោលគឺជាប្រភេទនៃកត្តា។ វាក៏មានភាគីបីចំពោះប្រាក់កម្ចីបែបនេះដែរ ប៉ុន្តែគ្រោងការណ៍ផ្តល់ប្រាក់កម្ចីខ្លួនវាត្រូវបានចងភ្ជាប់ទៅនឹងសេចក្តីព្រាងច្បាប់ (វិក័យប័ត្រប្តូរប្រាក់)។

8. ការជួល។ ប្រាក់កម្ចីពាណិជ្ជកម្មរយៈពេលវែងសម្រាប់នីតិបុគ្គល ផ្តល់ជូនសម្រាប់ការជួលទ្រព្យសម្បត្តិសម្ភារៈជាមួយនឹងការរំលោះជាបន្តបន្ទាប់។ នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការជួល ធនាគារដើរតួជាភាគីទីបី។

ឯកសារសម្រាប់ការទទួលបានប្រាក់កម្ចីដោយនីតិបុគ្គល

ស្ថាប័នឥណទាននីមួយៗមានគ្រោងការណ៍វាយតម្លៃហានិភ័យផ្ទាល់ខ្លួនដែលភ្ជាប់ជាមួយ។ ជាទូទៅ កញ្ចប់ឯកសារត្រូវបានកាត់បន្ថយជាបីក្រុមធំៗ៖

• ឯកសារបង្កើត;
• របាយការណ៍គណនេយ្យនិងពន្ធ;
• ព័ត៌មានអាជីវកម្ម។

ការត្រួតពិនិត្យសកម្មភាពនិងគោលនយោបាយហិរញ្ញវត្ថុរបស់សហគ្រាសមិនចំណាយពេលលើសពីពីរសប្តាហ៍ទេ។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ អ្នកគួរតែត្រៀមខ្លួនសម្រាប់ការពិតដែលថាបុគ្គលិកធនាគារនឹងអនុវត្តការចូលមើលគេហទំព័រ និងទាមទាររបាយការណ៍បន្ថែម។
ទោះបីជាមានភាពស្មុគស្មាញជាក់ស្តែងនៃជម្រើស និងការលំបាកក្នុងការប្រមូលឯកសារក៏ដោយ ការទទួលបានប្រាក់កម្ចីសម្រាប់នីតិបុគ្គលគឺមិនពិបាកទាល់តែសោះ។ រក្សាគណនេយ្យភាពស្មោះត្រង់ និងផ្តល់ព័ត៌មានពន្ធទាន់ពេល អ្នកនឹងមិនមានបញ្ហាក្នុងការរាយការណ៍ទៅធនាគារឡើយ។